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初級經(jīng)濟師《金融專業(yè)》沖刺必備知識點：商業(yè)銀行信用風險管理
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【知識點】商業(yè)銀行信用風險管理
信用風險監(jiān)測指標
1.不良資產(chǎn)率＝不良資產(chǎn)/資產(chǎn)總額，一般不應高于4%；
不良貸款率＝不良貸款/貸款總額，一般不應高于5%。
2.單一集團客戶授信集中度＝最大一家集團客戶授信總額/資本凈額，一般不應高于15%；單一客戶貸款集中度＝最大一家客戶貸款總額/資本凈額，一般不應高于10%。
3.全部關聯(lián)度＝全部關聯(lián)客戶授信/資本凈額，一般不應高于50%。
4.貸款損失準備充足率＝貸款實際計提的損失準備/應提準備，一般不低于100%。
同時，《辦法》規(guī)定用貸款撥備率和撥備覆蓋率指標來考核商業(yè)銀行貸款損失準備的充足性。
①貸款撥備率＝貸款損失準備/各項貸款余額 基本標準為1.5%～2.5%
②撥備覆蓋率＝貸款損失準備/不良貸款余額 基本標準為120%～150%
該兩項標準中的較高者為商業(yè)銀行貸款損失準備的監(jiān)管標準。貸款損失準備作為商業(yè)銀行應對貸款損失的第一道防線，是保障商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營的重要基石。
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