2008年風險管理科目考試大綱

　　中國銀行業從業人員資格認證考試風險管理科目考試大綱

　　1. 商業銀行風險管理基礎

　　1.1風險與風險管理

　　1.1.1風險與收益

　　1.1.2風險管理與商業銀行經營

　　1.1.3商業銀行風險管理的發展

　　1.2商業銀行風險的主要類別

　　1.2.1信用風險

　　1.2.2市場風險

　　1.2.3操作風險

　　1.2.4流動性風險

　　1.2.5國家風險

　　1.2.6聲譽風險

　　1.2.7法律風險

　　1.2.8戰略風險

　　1.3商業銀行風險管理的主要策略

　　1.3.1風險分散

　　1.3.2風險對沖

　　1.3.3風險轉移

　　1.3.4風險規避

　　1.3.5風險補償

　　1.4商業銀行風險與資本

　　1.4.1資本的概念和作用

　　1.4.2監管資本與資本充足率要求

　　1.4.3經濟資本及其應用

　　1.5風險管理常用的概率統計知識

　　1.5.1基本概念

　　概率

　　隨機事件

　　隨機變量

　　離散型隨機變量的概率分布

　　連續型隨機變量的概率分布

　　隨機變量的期望值和方差

　　1.5.2常用統計分布

　　均勻分布

　　二項分布

　　正態分布

　　1.6風險管理的數理基礎

　　1.6.1收益的的計量

　　絕對收益

　　百分比收益率

　　對數收益率

　　1.6.2風險的量化原理

　　預期收益率和方差計算

　　風險分散原理

　　風險分散的數理邏輯

　　1.6.3風險敏感性分析的泰勒展式

　　變化率和導數

　　泰勒展式的近似程度

　　2. 商業銀行風險管理基本架構

　　2.1商業銀行風險管理環境

　　2.1.1商業銀行公司治理

　　2.1.2商業銀行內部控制

　　2.1.3商業銀行風險文化

　　2.1.4商業銀行管理戰略

　　2.2商業銀行風險管理組織

　　2.2.1董事會及其專門委員會

　　2.2.2監事會

　　2.2.3高級管理層

　　2.2.4風險管理部門

　　2.2.5其他風險控制部門

　　2.3商業銀行風險管理流程

　　2.3.1風險識別

　　2.3.2風險計量

　　2.3.3風險監測

　　2.3.4風險控制

　　2.4商業銀行風險管理信息系統

　　2.4.1數據收集

　　2.4.2數據處理

　　2.4.3信息傳遞

　　2.4.4信息系統安全管理

　　3. 信用風險管理

　　3.1信用風險識別

　　3.1.1 單一法人客戶風險識別

　　3.1.2 集團法人客戶風險識別

　　3.1.3個人客戶風險識別

　　3.1.4 組合風險識別

　　3.2信用風險度量

　　3.2.1 客戶信用評級

　　客戶評級的基本概念

　　評級模型的分類

　　法人客戶評級模型

　　個人客戶評級模型

　　3.2.2 債項評級

　　債項評級的基本概念

　　債項評級的方法

　　貸款分類與債項評級

　　3.2.3 組合信用風險計量

　　違約相關性及其計量

　　組合信用風險模型

　　組合損失的壓力測試

　　3.2.4國家風險主權評級

　　3.2.5新資本協議下的信用風險量化

　　3.3 信用風險監測與報告

　　3.3.1風險監測對象

　　3.3.2風險監測主要指標

　　3.3.3風險預警

　　3.3.4風險報告

　　3.4 信用風險控制

　　3.4.1限額管理

　　單一客戶限額管理

　　集團客戶限額管理

　　組合限額管理

　　3.4.2信貸審批

　　貸款定價

　　貸款發放

　　3.4.3 貸后管理

　　貸款轉讓

　　貸款重組

　　3.4.4 經濟資本配置

　　3.4.5 資產證券化與信用衍生產品

　　資產證券化

　　信用衍生產品

　　4. 市場風險管理

　　4.1市場風險識別

　　4.1.1 市場風險特征與分類

　　利率風險

　　匯率風險

　　股票價格風險

　　商品價格風險

　　4.1.2 主要交易產品風險特征

　　即期

　　遠期

　　期貨

　　互換

　　期權

　　4.1.3資產分類

　　交易賬戶和銀行賬戶

　　資產分類的監管標準與會計標準

　　我國商業銀行資產分類現狀

　　4.2  市場風險計量

　　4.2.1基本概念

　　名義價值、市場價值、公允價值、市值重估

　　敞口

　　久期

　　收益率曲線

　　投資組合

　　4.2.2 市場風險計量方法

　　缺口分析

　　久期分析

　　外匯敞口分析

　　風險價值（VaR）方法

　　敏感性分析

　　情景分析

　　壓力測試

　　事后檢驗

　　4.3  市場風險監測與控制

　　4.3.1市場風險管理的組織框架

　　4.3.2市場風險監測

　　市場風險報告內容和種類

　　市場風險報告路徑和頻度

　　4.3.3市場風險控制

　　限額管理

　　市場風險對沖

　　4.4經濟資本配置

　　4.4.1經濟資本的計算和配置方法

　　4.4.2 經風險調整的收益率和股東價值增加

　　5. 操作風險管理

　　5.1 操作風險識別

　　5.1.1 人員因素

　　內部欺詐

　　失職違規

　　知識/技能匱乏

　　核心雇員流失

　　違反用工法

　　5.1.2 內部流程

　　財務/會計錯誤

　　文件/合同缺陷

　　產品設計缺陷

　　錯誤監控/報告

　　結算/支付錯誤

　　交易/定價錯誤

　　5.1.3系統缺陷

　　數據/信息質量

　　違反系統安全規定

　　系統設計/開發的戰略風險

　　系統穩定性、兼容性、適宜性

　　5.1.4外部事件

　　外部欺詐/盜竊

　　洗錢

　　政治風險

　　監管規定

　　業務外包

　　自然災害

　　恐怖威脅

　　5.2  操作風險計量與資本配置

　　5.2.1基本指標法

　　5.2.2標準法

　　5.2.3高級計量法

　　5.3  操作風險評估與控制

　　5.3.1風險評估與控制環境

　　公司治理

　　內部控制

　　合規文化

　　信息系統

　　5.3.2風險評估要素、原則和方法

　　評估要素

　　評估原則

　　評估方法

　　5.3.3主要業務風險控制

　　柜臺業務

　　法人信貸業務

　　個人信貸業務

　　資金業務

　　代理業務

　　5.3.4風險轉嫁

　　保險

　　業務外包

　　5.4 操作風險監測與報告

　　5.4.1風險監測

　　風險誘因/環節

　　關鍵風險指標

　　因果分析模型

　　5.4.2風險報告程序

　　崗位設置及職責

　　報告路徑

　　5.4.3風險報告內容

　　風險狀況

　　重大損失事件

　　成因與對策

　　操作風險資本水平

　　6. 流動性風險管理

　　6.1流動性風險識別

　　6.1.1資產負債期限結構

　　6.1.2幣種結構

　　6.1.3分布結構

　　6.2流動性風險評估

　　6.2.1流動性比率/指標

　　6.2.2缺口分析

　　6.2.3現金流分析

　　6.2.4久期分析

　　6.3流動性風險監測與控制

　　6.3.1流動性風險預警

　　6.3.2壓力測試

　　6.3.3情景分析

　　6.3.4流動性風險管理方法

　　7. 聲譽風險和戰略風險管理

　　7.1 聲譽風險管理

　　7.1.1聲譽風險管理的內容及作用

　　7.1.2聲譽風險管理的基本做法

　　7.1.3聲譽危機管理規劃

　　7.2 戰略風險管理

　　7.2.1戰略風險管理的作用

　　7.2.2戰略風險管理的基本做法

　　8. 銀行監管與市場約束

　　8.1 銀行監管

　　8.1.1銀行監管的內容

　　銀行監管的目標和原則

　　銀行風險監管指標體系

　　風險監管的內容和要素

　　8.1.2銀行監管方法

　　資本監管

　　市場準入

　　風險評級

　　監督檢查

　　8.1.3銀行監管規則

　　銀行監管法規體系

　　有效銀行監管的原則

　　8.2市場約束

　　8.2.1信息披露與市場約束

　　市場機制及各參與方的作用

　　信息披露要求

　　8.2.2外部審計

　　外部審計的作用

　　外部審計與信息披露的關系

　　外部審計的基本要求

　　外部審計與監督檢查的關系