新用戶掃碼下載
掃碼下載APP
及時接收最新考試資訊及
備考信息
關于《期貨公司資產管理合同指引》的補充規定
按照中國證監會《期貨公司單一客戶委托資產管理業務工作指引》第六條的規定，期貨公司資產管理計劃部分投資于非期貨類品種的，全部委托資產應當交由具有托管資質的商業銀行等資產托管機構進行托管，期貨公司、客戶和資產托管機構應當簽訂三方合同。現就協會2012年9月27日發布的《期貨公司資產管理合同指引》（以下簡稱《合同指引》）未涉及的托管事項進行補充規定，期貨公司應根據《合同指引》與本規定的要求制定資產管理合同文本。
一、客戶委托資產交由托管機構進行托管的，期貨公司、客戶和資產托管機構應當共同簽訂書面的資產管理合同（以下簡稱合同）。
二、合同應載明托管機構的名稱、住所、聯系方式等相關信息。
三、合同應載明托管機構的聲明與承諾，至少應當包括：
（一）托管機構具有中國證監會認可的從事資產托管業務的資格；
（二）托管機構承諾按照誠實信用、勤勉盡責的原則安全保管客戶委托資產，履行本合同約定的義務。
四、合同應載明托管機構的權利和義務。
（一）托管機構的權利，至少應當包括：
1.保管客戶委托資產；
2.收取托管費。
（二）托管機構的義務，至少應當包括：
1.按照中國證監會規定及合同約定開設托管賬戶，確保客戶委托資產與托管機構自有資產及其他客戶的委托資產相互獨立；
2.安全保管客戶委托資產，不得擅自動用或處分托管資產；
3.根據期貨公司投資指令，及時辦理清算、交割等事宜；
4.監督期貨公司的投資行為，發現期貨公司違反法律、行政法規和其他有關規定的，或違反合同約定的，應當立即要求期貨公司改正；期貨公司未能改正或造成客戶委托資產損失的，應及時通知客戶并向期貨公司住所地證監局報告；
5.按照約定的方式、時間向期貨公司提供客戶委托資產信息；
6.保守期貨公司和客戶的商業秘密；
7.按照規定保存相關合同、協議、憑證等文件資料。
五、在《合同指引》的基礎上，合同載明客戶的義務還應當包括：按照合同的約定繳納資產管理業務的托管費。
六、在《合同指引》的基礎上，合同載明期貨公司的義務還應當包括：接受和配合托管機構對委托資產有關投資行為的監督。
說明：因考試政策、內容不斷變化與調整，正保會計網校提供的以上信息僅供參考，如有異議，請考生以權威部門公布的內容為準！
學員討論（0）
期貨免費資料下載
- 思維導圖
- 學習計劃
- 高級會計實務
高頻考點 - 報考指南
- 分錄/公式/發條
- 歷年試題
新用戶掃碼下載
京公網安備 11010802044457號
