00:10:00
問題已解決
我想問下工資計提是怎么計提，我們是這個月發放上個月工資當月計提上月，發放上月 還是當月計提當月，發放上月
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
1、計提工資、社保和公積金時:
借:各種費用一工資
一社保(?公司負擔)
一公積金(公司負擔)
貸:應付職工薪酬一工資
一社保(公司負擔)
一公積金(公司負擔)
2、支付員工工資:
借:應付職工薪酬-工資
貸:銀行存款，
其他應付款一社保?(個人負擔)
一公積金(?個人負擔)
應交稅費一應交個人所得稅
3、支付社保、公積金及個稅:
借:應付職工薪酬一社保(公司負擔)
一公積金(公司負擔)
其他應付款一社保?(個人負擔)
一公積金(個人負擔)
應交稅費一應交個人所得稅
貸:銀行存款
工資當月計提 什么時間發都可以 你什么時間發就什么時間做發的分錄 就好
2019 06/25 10:00
84785037 
2019 06/25 10:05
公積金跟社保也需要計提么？這個當月都是當月就扣除了
玲老師 
2019 06/25 10:37
是的，需要計提，件計提就是一個分配的過程，你要不計提直接交，那你把這個費用是歸到成本了，還是歸報費用了，沒有體現出來。
閱讀 4072
描述你的問題，直接向老師提問
1191
意見反饋
