00:10:00
問題已解決
請問一下如果在申請紅字發票信息表時當月就收到了紅字發票，還需要做進項稅額轉出嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
如果你沒有認證 不需要做進項轉出處理
2020 05/06 09:35
84785002 
2020 05/06 11:38
已認證抵扣，就要做進項稅額轉出是嗎？
軼塵老師 
2020 05/06 11:38
是的，需要做進項稅，轉出處理。
84785002
2020 05/06 11:52
是不是在申請了紅字發票信息表后就要做賬務處理
借：原材料（紅字）
應交稅費--應交增值稅（進項稅額轉出）（紅字）
貸：應付賬款（紅字）
等收到紅字發票后就不要再做賬務處理了。
然后把進項稅額轉出三級科目結轉入應交稅費--未交增值稅科目。謝謝。
軼塵老師
2020 05/06 11:54
可以等紅字發票來了之后統一做憑證 你的分錄是對的
84785002
2020 05/06 12:43
不好意思還有一問，那進行申報處理時是不是分兩種情況
1、收到紅字發票時直接在增值稅附表（二）第2欄填減除紅字發票稅額后的數字，不用填入20欄。
2、沒收到紅字發票，但已申請紅字發票信息表，直接填入20欄。
不知道對不對，麻煩了老師。
軼塵老師
2020 05/06 17:45
沒收到紅字發票 不要填寫申報表
閱讀 1796
描述你的問題，直接向老師提問
1545
意見反饋
