00:10:00
問題已解決
你好，那個新會計制度下行政事業單位的工資計提，主要是有考勤扣款，工資發放怎么做會計分錄啊，，前面考勤扣款我計提借應付職工薪酬基本工資，貸是個人代扣.考勤扣款其他應收款和住房，到這個考勤扣款我們是要用支付開銷，，所以這個其他應收款扣款我們沖掉啊.是不是我計提錯了.我們工資是當月計提當月發，實發工資是財政撥款收入直接支付方式走的
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
計提
借，單位管理費用
貸，應付職工福利
支付
借，應付職工薪酬
貸，財政撥款收入
應交稅費～個稅
其他應收款～個人社保
2020 06/02 12:19
84784947 
2020 06/02 12:30
嗯嗯，那個個人部分我是這樣做的，借，應付職工薪酬基本工資，貸應付職工薪酬社會保險代扣.住房和其他應收款考勤扣款，然后支付個人代扣是借應付職工社會保險費，貸零余額度。主要是他的個人部分其他應收款我怎么走啊，我在從業務活動經費出，貸方其他應收款就多了啊
84784947
2020 06/02 12:31
我的賬上就這個其他應收一直掛著，消不了。是不是個人代扣我計提錯了。實在是麻煩你了額
陳詩晗老師 
2020 06/02 12:42
你這里社保你在繳納的時候就抵消了
借，應付職工薪酬
其他應收款
貸，零余額賬戶用款額度
上面我給了一個發工資的分錄，你這里是繳納社保分局，那么兩者里面的其他應收款就抵消了
84784947
2020 06/02 12:54
好的謝謝
陳詩晗老師
2020 06/02 13:08
嗯嗯，祝你工作愉快
閱讀 2049
描述你的問題，直接向老師提問
82
意見反饋
