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問題已解決
第一圖是題干，第二圖是答題要求，謝謝老師
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
1、答案見以下圖片。
2、應納稅所得額=8060+16.8-9.8+66+140+33-12-51.6824*6%+540-380=8450.8991，應交企業所得稅=8450.9*25%=2112.7248。
3、遞延所得稅資產=40*25%=10，遞延所得稅負債=12*25%=3，所得稅費用=2112.7248+3-10=2105.7248。
4、
借：所得稅費用 2105.7248
借：遞延所得稅資產 10
貸：應交稅費-應交企業所得稅 2112.7248
貸：遞延所得稅負債 3
2020 06/17 11:05
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