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問題已解決
2.居民個人李某在某公司任職2020年取得如下收入： （1）每月均從A公司取得勞務報酬所得2000元。 （2）2020年7月，李某取得出版社支付的稿酬所得40000元。 （3）假設李某2020年工資薪金總額為120000元，年減除費用60000元，“三險一金”等專項扣除為18000元，享受專項附加扣除12000元，已由單位預扣預繳全年所得稅900元。 根據上述資料回答下列問題： （1）計算A公司對這筆所得每月應預扣預繳稅額 （2）計算出版社對這筆所得應預扣預繳稅額 （3）計算李某年終匯算清繳時應退補的稅額
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好 計算過程如下
1
（2000-800）*20%=240
2.
40000*（1-20%）*（1-30%）*20%=4480
3.
綜合所得個稅（120000+2000*0.8+40000*0.8*0.7-60000-18000-12000）*0.1-2520=2880
應退稅900+240+4480-2880=2740
2021 12/10 10:01
84784981 
2021 12/10 10:09
3.某家用電器商場為增值稅一般納稅人。2021年7月份發生如下經濟業務：
(1)銷售空調取得含稅銷售收入113000元，同時提供安裝服務收取安裝費22600元(與銷售貨物不能分開核算)。
(2)銷售電視機80臺，每臺含稅零售單價為2825元。
(3)當月該商場其他商品含稅銷售額為169500元。
(4)購進熱水器50臺，不含稅單價800元，貨款已付:購進冰箱100臺，不含稅單價600元，兩項業務取得的增值稅專用發票均已經稅務機關認證。
(5)購置生產設備一臺，取得的增值稅專用發票上注明的價款80000元，增值稅稅額12800元。
(6)另知該商場上期有未抵扣進項稅額6000元。
當期獲得的增值
84784981
2021 12/10 10:10
(1)計算該商場7月份可抵扣的進項稅額
(2)計算該商場7月份的銷項稅額
(3)計算該商場7月份的應繳納的增值稅稅額
朱小慧老師 
2021 12/10 10:13
可抵扣的進項稅額=800*50*0.13+100*600*0.13+12800+6000=31800
銷項稅=（113000+22600）/1.13*0.13+2825*80/1.13*0.13+169500/1.13*0.13=61100
應繳納增值稅=61100-31800=29300
朱小慧老師
2021 12/10 10:14
同學如有新的問題麻煩重新提交 這次已經解答
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