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收不回來了，已經(jīng)走了好久了

個人承擔(dān)部分計入營業(yè)外收入科目

怎么做分錄

那單位社保也有這個員工的，那我計提社保的時候，是不是也要把這個員工的工資一起計提，還是不用

單位部分和其他員工一起計提 個人部分分錄如下 借：營業(yè)外支出 貸：其他應(yīng)收款-社保

老師，那計提工資這塊呢

發(fā)個完整分錄給你哈 1.計提工資 借：××費用（管理/銷售等） 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 2.計提社保（企業(yè)部分） 借：××費用（管理/銷售等） 貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 3.次月發(fā)放工資時 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 貸：其他應(yīng)收款——社保(個人部分) 應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅 庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 4.上交杜保 借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 其他應(yīng)收款——社保(個人部分) 貸：銀行存款或現(xiàn)金 5.上交個人所得稅 借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅 貸：銀行存款或現(xiàn)金

老師這個我知道，我就是不清楚那個離職的員工，要不要再計提工資得時候，也把她帶上，如果帶上的話，但是發(fā)放的那又不會發(fā)的，怎么辦

他沒有工資了不用計提他的工資，社保公司承擔(dān)部分你計提就可以了

好的，老師

好的，祝你工作順利哦

老師，我申報個稅的時候，有個員工是4月份走的，那我5月是申報上個月的，那個離職的員工要幫她申報嗎

這種情況要幫他申報4月個稅的