00:10:00
問題已解決
老師，我們8月底收到的3個點簡易征收的進項發票，隨后我們也給下游客戶按3個點開出去了發票，可是供應商31號把發票作廢了讓我們寄回去，而且我9.1號給我們下游客戶也開了紅字發票。導致這個月簡易征收稅額很大，不能抵扣，怎么辦？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，簡易計稅本來就抵扣不了。
2022 09/02 10:23
郭老師 
2022 09/02 10:23
簡易計稅，你對應的進項本來他就沒法抵扣增值稅的，你勾選了發票他也抵扣不了。
84784967 
2022 09/02 10:24
可是上游發票作廢了，給下游月初也開了紅字了，本月的這個稅就白交了
郭老師
2022 09/02 10:26
你好，你有這個鏡像，你也沒法抵扣，你開的是什么業務的。
郭老師
2022 09/02 10:26
簡易計稅對應的進項沒法抵扣的
這個理解嗎
201636號文件有規定。
84784967
2022 09/02 10:27
銷售藥品
郭老師
2022 09/02 10:27
超簡易計稅對應的進項抵扣不了的，你有這個簡易計稅的發票呢，也抵扣不了，沒有這個發票呢，也抵扣不了，一樣交稅，你開多少交多少，和小規模納稅人開專票是一個意思。
郭老師
2022 09/02 10:27
所以和人家作廢了這個發票沒有關系的，你有其他的發票，你可以認證一下，你看一下能抵扣了嗎。
84784967
2022 09/02 10:31
我們一般是上游來的幾個點我們就來開出去幾個點，現在他們作廢要重新來免稅的，等于下次開就是免稅的了
郭老師
2022 09/02 10:38
你好，這個不可以的，你銷售出去稅率是多少，你就得開多少，你不能跟著人家的來
郭老師
2022 09/02 10:39
你屬于免稅的，你就給人家直接開免稅的，對方給你開的簡易計稅3%的，你也開免稅的。
84784967
2022 09/02 10:42
那這個藥品品名很多的，我就無法區分拿些一般計稅，哪些簡易計稅，哪些免稅了
郭老師
2022 09/02 10:43
那你可以問下你稅務局確定一下的，你別光看人家給你開進來的。
閱讀 449
描述你的問題，直接向老師提問
353
意見反饋
