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就是把所有做成工程施工的成本，只要這個科目下的金額全部結轉成本，不管又沒有發票，那請問老師里面沒發票礙事嗎？

比如有一些人工費，直接走工資走沒有發票，還有一些個人的機械，還有一些雜七雜八的報銷都沒有發票，還有一些間接費用，所以老師礙事嗎？

對的，是的，預繳沒有關系的，匯算清繳沒有發票的，抵扣不了所得稅。

請問郭老師，一個項目下，就是來報銷的，如果材料費我就是借 工程施工 材料費 借 進項稅額 貸應付賬款 然后付款時 就是借應付賬款 貸銀行存款 但是之前因為沒發票 我直接借工程施工-材料費 貸銀行存款 ，現在可能有一些有發票來了，所以這些需要調整嗎

借應付賬款貸工程施工材料費， 借工程施工材料費貸應付賬款。

老師，不需要沖掉嗎，還是直接就是補分錄，借應付賬款，貸工程施工材料費或者人工機械，后面這個借工程施工 貸應付賬款是什么意思

第一個就是紅沖的，第二個是做發票的，然后有差額的再結轉主營業務成本，沒有差額的就正好兒。

有點不太明白，就是我以前直接做成了借 工程施工-材料費 貸銀行存款，就是發票和付款一起做了，現在等于這筆發票來了，怎么直接沖了重新做還是補分錄

好的老師，請問老師以前我沖過銀行賬，比如銀行付款得那種，請問礙事嗎，我沖了我補上了

你好，紅沖暫估的，在做發票的。

老師，之前的不是暫估，是來的收據，比如項目經理來報銷就是來報銷5000她自己墊付的材料費，但是她只有收據,然后用銀行存款付款了，所以我直接就借工程施工-材料費貸銀行存款了 現在他又能開來材料費了 那我要把我的這筆紅沖之后 這樣做，就是借工程施工-材料費 5000 貸應付賬款 然后再借應付賬款5000 在貸銀行存款嗎 ？

老師是其他應付款，我說錯了?

收據就是暫估了 沒有發票就是暫估