00:10:00
問題已解決
老師，我司是高新技術企業，2019-2021年每年都盈利，2022年總體是虧損的，有的月份虧損，有的月份盈利，2022年虧損的單月計提所得稅的會計分錄（含二級科目）怎么做？2022年盈利的單月計提所得稅的會計分錄（含二級科目）怎么做？2023年預計會盈利。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
虧損就不需要計提所得稅啊，盈利計提所得稅，借：所得稅費用，貸：應繳稅費-應繳所得稅
2022 12/21 10:50
84784979 
2022 12/21 10:57
但是截止到2022年12月我司整體都是虧損的，盈利的那幾個月計提的企業所得稅在12月要沖銷嗎
辜老師 
2022 12/21 10:57
年度不需要繳納所得稅，年末就要沖銷的
閱讀 648
描述你的問題，直接向老師提問
352
意見反饋
