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個人承擔的社保計入應付職工薪酬-社保里，現在如何調整，借貸方才平
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同學你好
1.計提工資
借：××費用（管理/銷售等）
貸：應付職工薪酬——工資
2 計提社保（企業部分）
借：××費用（管理/銷售等） ?
貸：應付職工薪酬——社保
3 次月發放工資時
借：應付職工薪酬——工資
貸：其他應收款——社保(個人部分)
應交稅費——應交個人所得稅
庫存現金／銀行存款或現金
4 上交杜保
借：應付職工薪酬——社保(企業部分)
其他應收款——社保(個人部分)
貸：銀行存款或現金
2023 07/10 17:24
84784967 
2023 07/10 17:41
辛苦老師了，
84784967
2023 07/10 17:43
我問的事，沒有按正常的計提，原來會計分錄把，個人部分計入應付職工薪酬-社保里了，沒走其他應收款，發工資時又走其他應收扣款了，現在怎么把其他應收調平
樸老師 
2023 07/10 17:47
就是發工資的時候扣除
84784967
2023 07/10 18:06
我知道發工資時扣，但是之前沒計入其他應收，現在扣款走其他應收了，科目不平了
84784967
2023 07/10 18:06
如何調整
樸老師
2023 07/10 18:23
那你發工資的時候扣了不就平了嗎
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