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老師就是假如我有跨年做賬的金額我在報稅的時候，調整納稅明細那里我的賬載金額，稅收金額，調增金額，調減金額那里我是要怎么填？
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同學，你好
賬載金額”就是賬上記錄的金額，賬上記了多少就填多少；“稅收金額”就是按照稅法規定，稅法上認可的金額。 當“賬載金額”與“稅收金額”相等時，不需要納稅調增或調減；收入類項目，“賬載金額”大于“稅收金額”時，就做納稅調減；“賬載金額”小于“稅收金額”時，做納稅調增；成本費用類項目正好相反。
2023 12/25 14:59
84784974 
2023 12/25 15:05
老師那假如我跨年做賬做了100元，用的是年度損益調整，那我第26行的賬載金額，稅收金額，調增金額，調減金額怎么填？
小菲老師 
2023 12/25 15:06
同學，你好
賬載金額100，稅收金額100
84784974
2023 12/25 15:08
老師那調增調減那里有數嗎？
小菲老師
2023 12/25 15:08
同學，你好
沒有數字
84784974
2023 12/25 15:47
老師我的是跨年了的哦，就是這個費用本身是23年的，但是我是24年用以前年度損益調整了這個費用，在24年寫的分錄借：以前年度損益調整，貸;銀行存款，，老師假如我的做法是這樣還是按照你上面這樣填嗎？
小菲老師
2023 12/25 15:48
同學，你好
嗯嗯，是的
84784974
2023 12/25 15:59
老師就是這種做法你做過沒有，就是23年的費用不夠，在24年的時候把24年的票做入給23年先，24年的票再找，，這個時候的報稅就會這樣子
小菲老師
2023 12/25 16:01
同學，你好
不是，是23年的費用，但是23年沒有開發票也沒有做賬，24年開具的發票，這是23年的業務，所以用以前年度損益調整來做分錄
84784974
2023 12/25 16:04
對，，老師你這樣子報過稅沒有，，因為有老師和你是不同的做法，，1另外一個老師是說賬載金額不要填，只填稅收金額和調減金額100，，他說要是賬載金額和稅收金額都填了就沒有調減企業所得稅了
小菲老師
2023 12/25 16:06
同學，你好
你是要做23年的匯算清繳，還是24年的匯算清繳？？
84784974
2023 12/25 16:10
老師我是假如我在24年做23年的清繳
小菲老師
2023 12/25 16:12
同學，你好
那你23年沒有做以前年度損益調整這個科目，那賬載金額就是0
因為23年要扣除，稅收金額100
84784974
2023 12/25 16:18
老師可以多解釋一下嗎，，我有點不太明白
小菲老師
2023 12/25 16:31
同學，你好
現在23年看
23年沒有做以前年度損益調整這個分錄，那賬載金額就是0，就是沒有賬上體現，所以是0
因為23年要扣除，這是23的費用，所以稅收金額100
84784974
2023 12/25 17:29
老師那調減金額有數沒有，
小菲老師
2023 12/25 17:42
同學，你好
有，調減金額100，這個是自動生成的
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