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申報的時候扣款的分錄，還需要計提嗎？

你好，是需要補計提的 借：以前年度損益調整—所得稅費用，貸：應交稅費—企業所得稅 借：應交稅費—企業所得稅，貸：銀行存款 借：利潤分配—未分配利潤，貸：以前年度損益調整—所得稅費用

老師，是今年四月份申報的2023年的

你好，匯算清繳的時候，補交所得稅，就是做上面的分錄（是針對這個回復，有什么疑問嗎） （我知道是今年四月份申報的2023年）