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利潤表中羅列的是本期金額（本期發生額）和上期金額數據還是本期金額和本年累計發生額數據
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您好，利潤表羅列的數據為本月金額及本年累計金額
2024 08/28 15:25
84785006 
2024 08/28 15:31
我也覺得你說的對的，但是會計學堂這個教材如圖，又寫的上期金額我搞暈了
84785006
2024 08/28 15:32
到底那個對啊
小路老師 
2024 08/28 15:34
稅務申報的時候利潤表填列數據為本期金額及上期金額
84785006
2024 08/28 16:20
我根據7月科目余額表抓取數據填寫利潤表，我發現我們7月科目余額表很多科目本期發生額借貸不平，本年累計發生額借貸也不平，這個是正常的吧？
小路老師
2024 08/28 16:22
意思是科目余額表有余額是嗎
84785006
2024 08/28 16:25
比如本期發生額應收賬款借方有余額 庫存現金貸方有余額
小路老師
2024 08/28 16:26
庫存現金貸方余額就是錯誤的
84785006
2024 08/28 16:30
庫存現金，期初余額在借方，本期發生額貸方余額，期末余額在借方
84785006
2024 08/28 16:31
我看的單個月的科目余額表
小路老師
2024 08/28 16:33
哦，那沒問題了，期末余額正常就沒問題
84785006
2024 08/28 16:35
我現在做完7月賬，利潤總額是10萬，我們公司是按照季度申報繳納企業所得稅，我10月申報第三季度企業所得稅的時候，我再計算企業第三季度發生的所得稅？還是現在賬上也要算出來？
小路老師
2024 08/28 16:36
可以9月末計算一下，有要交的話可以計提所得稅費用
84785006
2024 08/28 16:36
7月有利潤又沒到繳納時間，我不用計算企業所得稅，計提做賬吧？
小路老師
2024 08/28 16:37
不用的，季度末才需要計提
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