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就是員工加油，然后發(fā)票開公司的抬頭，公司把這個郵費發(fā)票報銷給員工

這個的實質(zhì)是 公司給的油貼 它并入工資交個稅的

這個是員工拿發(fā)票回來報銷的油費

會計在賬務上應該怎么處理？

同學你好， 剛才下班路上 如果確實是 員工為公司辦事 發(fā)生的油費。 那么。計入 交通費 或者 差旅費。不用交個稅 如果是，公司給員工的油貼。計入 福利費， 交個稅

如果是差旅費、油費。就計入管理費用，如果是福利費，每個員工都有的，就計提應付職工薪酬福利費

對的，就是這樣處理。 主要是費用上的區(qū)別。 貸方科目。好多公司。計算福利費 也不通過 應付職工薪酬做賬的。是 通過 其他應付款做的

為什么福利費會通過其他應付款呢？我不懂，老師

同學你好，早上好， 企業(yè)會認為 這個費用 從往來的角度考慮 它屬于普通費用， 所以。通過 其他應付款做賬。 且這樣的處理。并不影響 福利費的 審計，也不影響 所得稅的清算， 且 企業(yè)對供應商的賬務 記錄也很清晰 典型的 例子 就是， 員工餐費。食堂都是外包的。所以。計入往來的話。每個月很清晰的知道 欠對方多少錢 等等