2014證券從業資格考試《證券發行與承銷》預習：創業板上市

2014年證券從業資格考試備考已經開始，為了幫助參加2014年證券從業資格考試的學員鞏固知識，提高備考效果，正保會計網校精心為大家整理了證券從業資格考試各科目知識點，希望對廣大考生有所幫助。

第五章　首次公開發行股票并上市的操作

知識點二十七：創業板上市

發行人申請股票在深圳證券交易所上市，應當符合下列條件：（1）股票已公開發行；（2）公司股本總額不少于3000萬元；（3）公開發行的股份達到公司股份總數的25%以上；公司股本總額超過4億元的，公開發行股份的比例為10%以上；（4）公司股東人數不少于200人；（5）公司最近3年無重大違法行為，財務會計報告無虛假記載；（6）深圳證券交易所要求的其他條件。

第（1）至（5）項條件為在深圳證券交易所上市的必要條件，深圳證券交易所并不保證發行人符合上述條件時，其上市申請一定能夠獲得同意。

發行人向深圳證券交易所申請其首次公開發行的股票上市時，應當按照有關規定編制上市公告書。

發行人向深圳證券交易所申請其首次公開發行的股票上市，應當提交的文件參照前文要求。

發行人及其董事、監事和高級管理人員應當保證向深圳證券交易所提交的上市申請文件內容真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

發行人公開發行股票前已發行的股份，自發行人股票上市之日起1年內不得轉讓。

發行人向深圳證券交易所提出其首次公開發行的股票上市申請時，控股股東和實際控制人應當承諾：自發行人股票上市之日起36個月內，不轉讓或者委托他人管理其直接或者間接持有的發行人公開發行股票前已發行的股份，也不由發行人回購其直接或者間接持有的發行人公開發行股票前已發行的股份。發行人應當在上市公告書中公告上述承諾。

自發行人股票上市之日起1年后，出現下列情形之一的，經控股股東和實際控制人申請并經深圳證券交易所同意，可豁免遵守上述承諾：（1）轉讓雙方存在實際控制關系，或者均受同一控制人控制的；（2）深圳證券交易所認定的其他情形。

如發行人在向中國證監會提交其首次公開發行股票申請前6個月內（以中國證監會正式受理日為基準日）進行過增資擴股的，新增股份的持有人除需遵守1年內不得轉讓的規定外，還需在發行人向深圳證券交易所提出其公開發行股票上市申請時承諾：自發行人股票上市之日起24個月內，轉讓的上述新增股份不超過其所持有該新增股份總額的50%。

深圳證券交易所在收到全套上市申請文件后7個交易日內，作出是否同意上市的決定。出現特殊情況的，深圳證券交易所可以暫緩作出決定。

深圳證券交易所設立上市委員會對上市申請進行審議，作出獨立的專業判斷并形成審核意見，深圳證券交易所根據上市委員會意見作出是否同意上市的決定。

首次公開發行的股票上市申請獲得深圳證券交易所審核同意后，發行人應當在其股票上市前5個交易日內，在指定網站上披露下列文件：（1）上市公告書；（2）公司章程；（3）申請股票上市的股東大會決議；（4）法律意見書；（5）上市保薦書。上述文件應當置備于公司住所，供公眾查閱。

發行人在提出上市申請期間，未經深圳證券交易所同意，不得擅自披露與上市有關的信息。

刊登招股說明書后，發行人應持續關注公共媒體（包括報紙、網站、股票論壇等）對公司的相關報道或傳聞，及時向有關方面了解真實情況，發現存在虛假記載、誤導性陳述或應披露而未披露的重大事項等可能對公司股票及其衍生品種交易價格產生較大影響的，應當在上市首日刊登風險提示公告，對相關問題進行澄清，并提示公司存在的主要風險。

為進一步規范創業板上市公司董事、監事和高級管理人員買賣本公司股票的行為，深圳證券交易所于2010年11月4日發布的《關于進一步規范創業板上市公司董事、監事和高級管理人員買賣本公司股票行為的通知》中要求：創業板上市公司董事、監事和高級管理人員在首次公開發行股票上市之日起6個月內申報離職的，自申報離職之日起18個月內不得轉讓其直接持有的本公司股份；在首次公開發行股票上市之日起第7個月至第12個月之間申報離職的，自申報離職之日起12個月內不得轉讓其直接持有的本公司股份。因上市公司進行權益分派等導致其董事、監事和高級管理人員直接持有本公司股份發生變化的，仍應遵守上述規定。離職人員所持股份自上市公司向深圳證券交易所申報董事、監事和高級管理人員離職信息之日起將予以鎖定；自離職人員的離職信息申報之日起6個月內，離職人員增持本公司股份也將予以鎖定。

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