證監(jiān)會(huì)副主席閻慶民：堅(jiān)決從嚴(yán)從重打擊財(cái)務(wù)造假

證監(jiān)會(huì)副主席閻慶民：堅(jiān)決從嚴(yán)從重打擊財(cái)務(wù)造假

中國(guó)上市公司協(xié)會(huì)6月6日消息，中國(guó)上市公司協(xié)會(huì)2020年年會(huì)暨第二屆理事會(huì)第十次會(huì)議當(dāng)日在京召開(kāi)。中國(guó)證監(jiān)會(huì)副主席閻慶民指出，財(cái)務(wù)造假?lài)?yán)重挑戰(zhàn)信息披露制度的嚴(yán)肅性，嚴(yán)重毀壞市場(chǎng)誠(chéng)信基礎(chǔ)，嚴(yán)重破壞市場(chǎng)信心，嚴(yán)重?fù)p害投資者利益，是證券市場(chǎng)的“毒瘤”，必須堅(jiān)決從嚴(yán)從重打擊。閻慶民強(qiáng)調(diào)，堅(jiān)持制度優(yōu)先，推動(dòng)上市公司誠(chéng)信合規(guī)。

閻慶民表示，截至5月末，我國(guó)境內(nèi)上市公司總計(jì)3868家，總市值59.61萬(wàn)億元，繼續(xù)保持全球第二大市值的股票市場(chǎng)地位。盡管受到新冠肺炎疫情影響，實(shí)體上市公司總體盈利水平較同期有所下降，但部分行業(yè)轉(zhuǎn)危為機(jī)、轉(zhuǎn)產(chǎn)擴(kuò)能，新業(yè)態(tài)、新行業(yè)有力發(fā)揮了托底支撐作用。廣大上市公司展現(xiàn)出了“干在實(shí)處、走在前列、勇立潮頭”的優(yōu)秀中國(guó)企業(yè)形象，共有1196家上市公司贈(zèng)款捐物，累計(jì)折合資金約67億元。同時(shí)，上市公司投資者關(guān)系管理及投資者保護(hù)的意識(shí)逐步增強(qiáng)，上市公司敬畏投資者的文化氛圍正在形成。今年兩市上市公司預(yù)計(jì)現(xiàn)金分紅1.36萬(wàn)億元，再創(chuàng)歷史新高；今年1-5月，實(shí)施股份回購(gòu)的上市公司達(dá)199家，金額147.31億元。投資者特別是中小投資者的獲得感進(jìn)一步增強(qiáng)，為維護(hù)疫情期間的市場(chǎng)穩(wěn)定發(fā)揮了重要作用。

他指出，上市公司取得巨大成績(jī)的同時(shí)，財(cái)務(wù)造假、違規(guī)擔(dān)保、資金占用、操縱股價(jià)等違法犯罪行為屢禁不止，出現(xiàn)了一些影響惡劣的典型案例，引起了市場(chǎng)廣泛關(guān)注。其中，財(cái)務(wù)造假?lài)?yán)重挑戰(zhàn)信息披露制度的嚴(yán)肅性，嚴(yán)重毀壞市場(chǎng)誠(chéng)信基礎(chǔ)，嚴(yán)重破壞市場(chǎng)信心，嚴(yán)重?fù)p害投資者利益，是證券市場(chǎng)的“毒瘤”，必須堅(jiān)決從嚴(yán)從重打擊。今年國(guó)務(wù)院金融穩(wěn)定發(fā)展委員會(huì)召開(kāi)的三次會(huì)議，明確提出要堅(jiān)決打擊資本市場(chǎng)造假行為。2019年以來(lái)，證監(jiān)會(huì)累計(jì)對(duì)22家上市公司財(cái)務(wù)造假行為立案調(diào)查，對(duì)18起做出行政處罰，向公安機(jī)關(guān)移送6起。上市公司存在的問(wèn)題根源可以歸納為誠(chéng)信意識(shí)不足、公司治理有效性不足、公眾公司責(zé)任義務(wù)缺位。

他強(qiáng)調(diào)，上市公司應(yīng)當(dāng)肩負(fù)起規(guī)范發(fā)展、提高質(zhì)量的第一責(zé)任和主體責(zé)任，堅(jiān)持敬畏市場(chǎng)、敬畏法治、敬畏專(zhuān)業(yè)、敬畏投資者，牢記初心使命，在新時(shí)代資本市場(chǎng)建設(shè)中展現(xiàn)擔(dān)當(dāng)作為，“守法合規(guī)、誠(chéng)實(shí)守信、規(guī)范治理”是對(duì)上市公司的基本要求。

他認(rèn)為，多措并舉提升上市公司質(zhì)量，給投資者一個(gè)真實(shí)、透明、合規(guī)的上市公司，是保護(hù)投資者合法權(quán)益的根本手段，也是上市公司監(jiān)管工作的初心使命。對(duì)于上市公司監(jiān)管工作，一是堅(jiān)持制度優(yōu)先，推動(dòng)上市公司誠(chéng)信合規(guī)。對(duì)照新證券法，全面梳理完善上市公司監(jiān)管法規(guī)制度。二是堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向，持續(xù)強(qiáng)化上市公司監(jiān)管。不斷提高違法違規(guī)成本，進(jìn)一步凈化市場(chǎng)環(huán)境、維護(hù)市場(chǎng)秩序。加強(qiáng)對(duì)上市公司內(nèi)控制度及信息披露的監(jiān)管，通過(guò)加大培訓(xùn)力度，真正抓住“關(guān)鍵少數(shù)”。三是堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)管控，防范化解上市公司重點(diǎn)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)。平穩(wěn)有序推進(jìn)股票質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)化解，不斷健全退市機(jī)制，實(shí)現(xiàn)優(yōu)勝劣汰。四是進(jìn)一步提升上市公司監(jiān)管效能。積極督促上市公司樹(shù)立企業(yè)上市和“思想”上市同步，既要“形似”更要“神似”，加大對(duì)存量?jī)?yōu)秀上市公司的新聞宣傳，講好上市公司故事，營(yíng)造上市公司高質(zhì)量發(fā)展的良好輿論環(huán)境。推動(dòng)監(jiān)管轉(zhuǎn)型，繼續(xù)加大“有獎(jiǎng)舉報(bào)”力度，發(fā)揮社會(huì)監(jiān)督作用。

中國(guó)證券報(bào)

2020年6月8日