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臨近年底，企業(yè)又要開(kāi)始為一年一度的匯算清繳做準(zhǔn)備了，還傻傻搞不懂什么是匯算清繳嗎？

中華會(huì)計(jì)網(wǎng)校推出決戰(zhàn)2020年匯算清繳專(zhuān)題培訓(xùn)，報(bào)名后即可學(xué)習(xí)核心內(nèi)容，幫你搞定匯算清繳前瞻籌備、政策定位、優(yōu)惠申請(qǐng)、報(bào)表填寫(xiě)。

課程1年終稅務(wù)安排及匯算清繳高風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)把控
一、2019年企業(yè)所得稅新政解讀
1.小型微利企業(yè)條件放寬
2.小型微利企業(yè)減稅政策
3.企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表修訂
4.固定資產(chǎn)加速折舊優(yōu)惠適用范圍擴(kuò)大
5.初創(chuàng)期科技型企業(yè)條件放寬
6.扶貧捐贈(zèng)支出稅前扣除政策
7.永續(xù)債所得稅政策
8.集成電路和軟件設(shè)計(jì)企業(yè)所得稅優(yōu)惠
9.保險(xiǎn)企業(yè)手續(xù)費(fèi)及傭金支出稅前扣除
10.金融企業(yè)涉農(nóng)貸款和中小企業(yè)貸款損失準(zhǔn)備金政策
11.金融企業(yè)貸款損失準(zhǔn)備金政策
二、匯算清繳前期必備工作
1.掌握所得稅新政
2.夯實(shí)所得稅專(zhuān)業(yè)知識(shí)
3.了解企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況
4.梳理納稅調(diào)整事項(xiàng)及風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)
5.材料準(zhǔn)備

課程2、零基礎(chǔ)如何快速搞懂匯算清繳

一、什么是匯算清繳
1.匯算清繳的概念
2.匯算清繳與季度預(yù)繳的關(guān)系
二、會(huì)計(jì)利潤(rùn)和應(yīng)納稅所得額的關(guān)系
三、納稅調(diào)整項(xiàng)目
1.業(yè)務(wù)招待費(fèi)
2.廣告和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)
3.無(wú)票支出
4.跨期支出
四、免稅、減計(jì)收入及加計(jì)扣除
1.國(guó)債利息收入免稅
2.支付給殘疾人員的工資加計(jì)扣除
3.研發(fā)支出加計(jì)扣除
五、減免所得稅
1.小型微利企業(yè)減免
2.高新技術(shù)企業(yè)減免

課程3、2020年匯算清繳優(yōu)惠事項(xiàng)解析

一、小型微利企業(yè)普惠性稅收減免政策

1．如何判斷是否屬于享受減免的小型微利企業(yè)

2．如何判斷是否屬于國(guó)家限制和禁止行業(yè)

3．如何理解“應(yīng)納稅所得額”與“實(shí)際利潤(rùn)額”概念

4．核定征收企業(yè)能否享受優(yōu)惠

5．分支機(jī)構(gòu)能否享受優(yōu)惠

6．享受小型微利企業(yè)稅收優(yōu)惠政策的程序

二、固定資產(chǎn)加速折舊優(yōu)惠政策

1．適用加速折舊政策的行業(yè)有哪些

2．制造業(yè)企業(yè)可以享受哪些加速折舊優(yōu)惠

3．制造業(yè)如何籌劃選擇加速折舊政策

4．如何享受加速折舊政策

5．匯算清繳中如何申報(bào)加速折舊

三、扶貧捐贈(zèng)支出稅前扣除政策

1．扶貧捐贈(zèng)支出稅前扣除政策適用范圍

2．扶貧捐贈(zèng)支出的稅前扣除憑證

3．如何進(jìn)行納稅申報(bào)

4．同時(shí)發(fā)生扶貧捐贈(zèng)和其他公益性捐贈(zèng)，如何進(jìn)行稅前扣除處理

5．追溯調(diào)整的特殊考慮

四、初創(chuàng)期科技型企業(yè)條件放寬

1．“科技型中小企業(yè)”和“初創(chuàng)科技型企業(yè)”的區(qū)別

2．初創(chuàng)期科技型企業(yè)條件有哪些

3．初創(chuàng)期科技型企業(yè)能享受什么優(yōu)惠

五、集成電路設(shè)計(jì)和軟件產(chǎn)業(yè)企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策

1．享受優(yōu)惠的企業(yè)范圍與條件

2．享受優(yōu)惠的管理問(wèn)題

六、鐵路債券利息收入減半征收

七、稅收優(yōu)惠相關(guān)項(xiàng)目明細(xì)表的填報(bào)要點(diǎn)和實(shí)務(wù)

課程4、2020年匯算清繳報(bào)表填報(bào)操作

一、所得稅報(bào)表單選填 
二、手把手帶您填寫(xiě)37張表：以案例操作帶學(xué)演示匯繳申報(bào)
1.初識(shí)所得稅匯繳申報(bào)表37張申報(bào)表
2.A000000封面、填報(bào)單與基礎(chǔ)信息表填列方式
3.A101、102、104收入、成本、費(fèi)用（6張表）的納稅申報(bào)
4.A105010視同銷(xiāo)售收入的納稅申報(bào)
5.A105010房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)特定業(yè)務(wù)的的納稅申報(bào)
6.A105020未按權(quán)責(zé)發(fā)生制確認(rèn)收入填寫(xiě)
7.A105030投資收益的稅會(huì)差異申報(bào)
8.A105000金融資產(chǎn)初識(shí)成本的稅會(huì)差異申報(bào)
9.A105040不征稅收入的納稅申報(bào)
10.A105000銷(xiāo)售折讓、折扣與退讓的填報(bào)
11.A105050職工薪酬的納稅申報(bào)
12.A105060廣告費(fèi)與業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)的扣除申報(bào)
13.A105060廣告費(fèi)與業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)分?jǐn)倕f(xié)議方法下的申報(bào)
14.A105070捐贈(zèng)支出的申報(bào)
15.A105080資產(chǎn)折舊的申報(bào)
16.A105090資產(chǎn)損失的扣除申報(bào)
17.A105100債務(wù)重組的納稅調(diào)整
18.A105110、A105120政策性搬遷與特殊行業(yè)準(zhǔn)備金支出
19.A105000業(yè)務(wù)招待費(fèi)的納稅申報(bào)
20.A105000利息與其他不得扣除事項(xiàng)的納稅申報(bào)
21.A106000彌補(bǔ)虧損的納稅申報(bào) 1張
22.A107010、107011收入減免的稅收優(yōu)惠類(lèi)申報(bào)
23.A107012研發(fā)費(fèi)用與殘疾人工資加計(jì)扣除的申報(bào)
24.A107020、107030所得額減免的納稅申報(bào)
25.A107040小型微利企業(yè)所得稅納稅申報(bào)
26.A107041、107042高新技術(shù)企業(yè)與軟件企業(yè)納稅申報(bào)
27.A108境外所得抵免的申報(bào)
28.A109總分公司申報(bào)表：2張
29.A00000匯繳清繳--“龍頭”主表的納稅申報(bào)
總結(jié)：所得稅匯繳37張報(bào)表的勾稽關(guān)系
三、重點(diǎn)講解納稅調(diào)整差異 
1.企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損
2.捐贈(zèng)支出表單填寫(xiě)
3.高新企業(yè)表單填寫(xiě)
4.研發(fā)費(fèi)用、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、廣告費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)等差異調(diào)整
5.資產(chǎn)損失調(diào)整
6.固定資產(chǎn)折舊表填寫(xiě)
7.職工薪酬調(diào)整表填寫(xiě)
8.總分公司所得稅分配表填寫(xiě)
四、最新政策變化

課程5、2小時(shí)快速搞定個(gè)稅匯算清繳

什么是新個(gè)稅？什么是匯算清繳？

哪些人需要匯算清繳？

專(zhuān)項(xiàng)附加扣除沒(méi)填寫(xiě)還有補(bǔ)救方法嗎？

哪些所得需要匯算清繳？哪些所得不需要匯算清繳？

工資薪金所得、勞務(wù)報(bào)酬所得、稿酬所得、特許權(quán)使用費(fèi)所得如何進(jìn)行匯算清繳？

如何進(jìn)行個(gè)稅匯算清繳？有哪些申報(bào)方式？

居民個(gè)人所得稅和非居民個(gè)人所得稅匯算清繳的區(qū)別？

課程6、2小時(shí)快速搞定企業(yè)所得稅匯算清繳

匯算清繳政策解讀

匯算清繳填報(bào)準(zhǔn)備工作

匯算清繳申報(bào)表填報(bào)解析

《一般企業(yè)收入明細(xì)表》案例填報(bào)解析

《一般企業(yè)成本支出明細(xì)表》案例填報(bào)解析

 《納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表》扣除類(lèi)項(xiàng)目案例填報(bào)解析

《期間費(fèi)用明細(xì)表》案例填報(bào)解析

 《職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表》案例填報(bào)解析

 《廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)跨年度納稅調(diào)整明細(xì)表》案例填報(bào)解析

 《捐贈(zèng)支出及納稅調(diào)整明細(xì)表》案例填報(bào)解析

《資產(chǎn)折舊、攤銷(xiāo)及納稅調(diào)整明細(xì)表》案例填報(bào)解析

《企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表》案例填報(bào)解析

課程7、2020年小微企業(yè)匯算清繳實(shí)操指南