新用戶掃碼下載
掃碼下載APP
及時接收最新考試資訊及
備考信息
REG重點詞匯講解-Roth IRA（上）
1．什么是Roth IRA？
Roth IRA 是由參議員William Roth倡議并通過的一種個人退休賬戶（Individual Retirement Account）。 Roth IRA 允許個人將稅后收入的一部分（每年有不同的額度）放入此賬戶，滿足一定條件下，其投資所得將享有免稅待遇。
2．為什么要開Roth IRA？
退休儲蓄/投資越早進行越好，每個人都該盡早考慮。要享有充足的退休保障，光靠社會保障金（Social Security）和雇主提供的401k或403b計劃是不夠的。SS已經入不敷出，而且65歲以后才能享用，如果你想60歲退休怎么辦？401K計劃投資選擇性小，一般只有有限的幾個基金或債券的選擇，而個人退休賬戶（IRA）可以從市場上幾千種基金/債券中選擇搭配出適合個人的投資組合。所以IRA應該成為個人退休計劃中的一個重要組成部分。此外相對于普通投資賬戶，IRA賬戶具有減稅（tax deduct），盈利延稅（tax defer）或免稅（tax free）等稅務優勢。經過二三十年的復利效應（compounding），你的所得將比需要交稅的普通投資賬戶（taxable account）多很多乃至翻番。相對于傳統IRA（Traditional IRA），Roth IRA由于其盈利免稅，寬松的收入要求和相對較高的支取（withdraw or distribution）自由度等優點，更成為大多數人的首選。如果資金有限，一般情況下的投資順序應該是：
*401K/403b計劃。投入百分比應至少到雇主匹配（match）的部分，免費午餐何樂而不為？：）
*Roth IRA 或Traditional IRA （該買Traditional還是Roth，大米以后會有介紹，一般來說Roth IRA更適用大多數人）
*投滿401K/403b，如果對雇主計劃實在不滿意（如基金表現不好，費用高），直接投資一般賬戶（taxable account）也許是更好的選擇。
3．什么人可以開Roth IRA賬戶？
只要在美國有勞動所得（Earned Income）并低于Roth IRA準入標準即可。勞動所得包括工資，TA/RA收入，小費等。其他利息（interests），紅利（dividends），投資所得 （capital gains）不在此類。如果夫妻兩人，只要有一方有收入（AGI>6K）兩人都可以開戶。學生（F1）也可以開Roth IRA，但有的銀行/經紀行可能不提供對非居民（non-resident）的IRA服務。
4. 可以把Traditional IRA里的資金轉換（roll over）到Roth IRA里么？
可以，但有一定限制（如AGI<100k），而且需要繳納收入稅，因為Traditional IRA是稅前收入，而Roth IRA是稅后收入用來投資。具體有什么限制及其它稅務問題，大米還沒有研究，因為大米并沒有Traditional IRA.
【我要糾錯】 責任編輯：小瑩子
學員討論（0）
新用戶掃碼下載
京公網安備 11010802044457號