銀行從業考試《風險管理》第一章第一節風險與風險管理六

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來源: 正保會計網校編輯： 2014/02/10 14:15:22　字體：大小

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　　正保會計網校為了幫助廣大考生充分備考，整理了銀行從業資格考試知識點供大家參考，希望對廣大考生有所幫助，祝大家學習愉快，夢想成真！

第一章　風險管理基礎

第一節　風險與風險管理

　　3.資產負債風險管理模式階段

　　20世紀70年代，隨著布雷頓森林體系的瓦解，固定匯率制度向浮動匯率制度的轉變導致匯率變動不斷加大。始于1973年的石油危機導致西方國家通貨膨脹加劇，利率的波動也開始變得更為劇烈，利率和匯率的雙重影響使得商業銀行的資產和負債價值的波動更為顯著。此時，單一的資產風險管理模式顯得穩健有余而進取不足，單一的負債風險管理模式進取有余而穩健不足，兩者均不能保證商業銀行安全性、流動性和效益性的均衡。正是在此情況下，資產負債風險管理理論應運而生，重點強調對資產業務和負債業務的協調管理，通過匹配資產負債期限結構、經營目標互相代替和資產分散，實現總量平衡和風險控制。同期，利率、匯率、商品期貨/期權等金融衍生工具大量涌現，為金融機構提供了更多的資產負債風險管理工具。1973年，費雪·布萊克（ Fisher Black）、麥隆·舒爾斯（ Myron Scholes）、羅伯特·默頓（Robert Merton）提出的歐式期權定價模型，為當時的金融衍生產品定價及廣泛應用鋪平了道路，開辟了風險管理的全新領域。

　　4.全面風險管理模式階段

　　到了20世紀80年代，隨著銀行業的競爭加劇，存貸利差變窄，商業銀行開始意識到可以利用金融衍生工具或從事其他中間業務來謀取更高的收益，非利息收入所占的比重因此迅速增加。在捕捉更多業務機會的同時，金融自由化、全球化浪潮和金融創新的迅猛發展，使商業銀行面臨的風險日益呈現多樣化、復雜化、全球化的趨勢，原有的風險管理模式已無法適應新的形勢需要。特別是20世紀90年代中后期的亞洲金融危機、巴林銀行倒閉等一系列事件進一步昭示，商業銀行的損失不再是由單一風險造成，而是由信用風險、市場風險、操作風險等多種風險因素交織而成。在此情況下，金融學、數學、概率統計等一系列知識技術逐漸應用于商業銀行的風險管理，進一步加深了人們對金融風險的認識，風險管理理念和技術也因此得到了迅速發展，由以前單純的信貸風險管理模式，轉向信用風險、市場風險、操作風險管理并舉，信貸資產與非信貸資產管理并舉，組織流程再造與定量分析技術并舉的全面風險管理模式。