銀行從業資格考試《風險管理》第三章第一節信用風險識別十八

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來源: 正保會計網校編輯： 2014/05/13 15:25:34　字體：大小

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　　正保會計網校為了幫助廣大考生充分備考，整理了銀行從業資格考試知識點供大家參考，希望對廣大考生有所幫助，祝大家學習愉快，夢想成真！

第三章　信用風險管理

3.1 信用風險識別

　　3.區域風險

　　區域風險是指當某個特定區域的政治、經濟、社會等方面出現不利變化時，貸款組合中處于該區域的借款人可能因履約能力整體下降而給商業銀行造成系統性的信用風險損失。

　　由于我國各地區經濟發展水平差異較大，因此重視區域風險識別還是非常必要的。

　　區域風險識別應特別關注：

　　（1）銀行客戶是否過度集中于某個地區；

　?。?）銀行業務及客戶集中地區的經濟狀況及其變動趨勢，例如，區域的開放度，區域主導產業的擴張、持平或衰退，區域經濟整體的上升或下滑等；

　?。?）銀行業務及客戶集中地區的地方政府相關政策及其適用性，例如，地方政府提出的產業發展規劃與當地自然資源、交通條件等是否相適應；

　　（4）銀行客戶集中地區的信用環境和法律環境出現改善/惡化；

　?。?）政府及金融監管部門對本行客戶集中地區的發展政策、措施是否發生變化，如果變化是否造成地方優惠政策難以執行，及其變化對商業銀行業務的影響。

　　專欄：集中度風險

　　風險分散是銀行經營和管理的最基本策略。但在實踐中，由于一些業務的集中可帶來誘人的短期效益而使銀行容易忽略這種集中可能帶來的風險。集中度風險是指銀行對源于同一及相關風險敞口過大，如同一業務領域（市場環境、行業、區域、國家等）、同一客戶（借款人、存款人、交易對手、擔保人、債券等融資產品發行體等）、同一產品（融資來源、幣種、期限、避險或緩險工具等）的風險敞口過大，可能造成巨大損失，甚至直接威脅到銀行的信譽、持續經營的能力乃至生存。集中度風險的情形有：交易對手或借款人集中風險、地區集中風險、行業集中風險、信用風險緩釋工具集中風險、資產集中風險、表外項目集中風險和其他集中風險。

　　集中度風險從總體上講與銀行的風險偏好密切相關，屬于戰略層面的風險，它既是一種潛在的、一旦爆發損失巨大的風險，又是一種派生性風險，通常依附于其他風險之中。當前我國銀行類機構經營戰略、信貸重點投放的行業或領域、信貸產品、表外業務等同質化問題十分突出，風險集中度也很相同，一旦集中度風險暴露，那么整個銀行業就會遭受較大的損失，甚至引發金融風波。

　　商業銀行應當有效識別各類集中度風險，并清楚地理解不同業務條線的類似暴露所導致的整體集中度風險。同時應當充分考慮各類風險之間的關聯產生的集中度風險。商業銀行還應當清楚地評估在經濟下行和市場不具備流動性等壓力市場條件下可能產生的集中度風險。實踐中，集中度風險管理最佳方式是限額管理。在限額設定上，商業銀行不僅考慮表內的風險集中度，還要考慮表外業務的風險集中度；不僅要考慮客戶本身的信貸風險集中度，還應把與其關聯密切的上下游客戶的風險包括進來，形成一個完整的最高綜合授信限額。同時要嚴格按限額執行，銀行所有并表的附屬機構都要按設定的限額執行，再好的客戶也必須嚴格按既定的、統一的限額執行。

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