為加強(qiáng)公司債券上市管理，促進(jìn)債券市場(chǎng)發(fā)展，保護(hù)投資者合法權(quán)益，上海證券交易所（以下簡(jiǎn)稱“本所”）對(duì)《上海證券交易所公司債券上市規(guī)則》進(jìn)行了修訂，形成了《上海證券交易所公司債券上市規(guī)則（2015年修訂）》。新規(guī)則已經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，現(xiàn)予發(fā)布實(shí)施。為做好新老規(guī)則適用的銜接安排，確保新規(guī)則的順利實(shí)施，現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》發(fā)布前中國(guó)證監(jiān)會(huì)已受理發(fā)行申請(qǐng)的公司債券，自本通知發(fā)布之日起6個(gè)月內(nèi)申請(qǐng)上市的，按照原規(guī)則規(guī)定的上市條件執(zhí)行。在上述期間未申請(qǐng)上市的，按照新規(guī)則的規(guī)定申請(qǐng)上市。

二、按照原規(guī)則上市的公司債券，承銷機(jī)構(gòu)、受托管理人、資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)等專業(yè)機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)履行新規(guī)則規(guī)定的職責(zé)和義務(wù)。發(fā)行文件另有約定的，從其約定。

三、面向公眾投資者和合格投資者公開(kāi)發(fā)行的公司債券在本所上市的，采取競(jìng)價(jià)、報(bào)價(jià)、詢價(jià)和協(xié)議交易方式。僅面向合格投資者公開(kāi)發(fā)行的公司債券在本所上市，且不能達(dá)到下列條件的，采取報(bào)價(jià)、詢價(jià)和協(xié)議交易方式：

（一）債券信用評(píng)級(jí)達(dá)到AA級(jí)或以上；

（二）債券上市前，發(fā)行人最近一期末的凈資產(chǎn)不低于5億元人民幣，或最近一期末的資產(chǎn)負(fù)債率不高于75%；

（三）債券上市前，發(fā)行人最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)不少于債券一年利息的1.5倍；

（四）本所規(guī)定的其他條件。

本通知發(fā)布之日前，已在本所上市的公司債券交易方式維持不變。

四、本通知發(fā)布之日起，本所不再實(shí)施債券風(fēng)險(xiǎn)警示制度。已實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)警示的債券，按照僅面向合格投資者公開(kāi)發(fā)行的公司債券進(jìn)行管理。

五、新規(guī)則自發(fā)布之日起實(shí)施。《關(guān)于<上海證券交易所公司債券上市規(guī)則>修訂的通知》（上證債字[2009]186號(hào)）、《關(guān)于調(diào)整公司債券上市交易分類標(biāo)準(zhǔn)的通知》（上證債字〔2012〕55號(hào)）、《關(guān)于商業(yè)銀行發(fā)行公司債券補(bǔ)充資本及其上市交易、轉(zhuǎn)讓相關(guān)事項(xiàng)的通知》（上證發(fā)〔2014〕4號(hào)）、《關(guān)于對(duì)公司債券實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)警示相關(guān)事項(xiàng)的通知》（上證發(fā)〔2014〕39號(hào)）、《關(guān)于調(diào)整公司債券發(fā)行、上市、交易有關(guān)事項(xiàng)的通知（上證債字〔2009〕187號(hào)）》同時(shí)廢止。

特此通知。

附件：上海證券交易所公司債券上市規(guī)則（2015年修訂）

上海證券交易所
二○一五年五月二十九日