ACCA協(xié)助反洗錢推行監(jiān)測訪問計劃

下載正保會計網(wǎng)校APP 訂閱最新報考消息

來源: 編輯： 2005/09/14 00:00:00　字體：大小

選課中心

多樣班次滿足需求

選課中心

資料專區(qū)

干貨資料助力備考

資料專區(qū)

報考指南

報考條件一鍵了解

報考指南

　　近來，《反洗錢法》的即將出臺使“洗錢”和“商業(yè)賄賂”等問題成為討論熱點，法律的監(jiān)管固然重要，也有業(yè)內人士認為，雖然某些商業(yè)洗錢和賄賂行為已被查處，可是有關部門和普通人對這一現(xiàn)象還是處于“無知”或者“熟視無睹”的狀態(tài)，因此，加強監(jiān)管和職業(yè)操守教育應該同時重視，這樣才能逐漸從根本上解決問題。

　　ACCA（特許公認會計師公會）至近宣布：ACCA正在加勒比海地區(qū)支持當?shù)卣⒎聪村X政府計劃。ACCA在加勒比海地區(qū)擁有20，000多名會員和學員，ACCA已經(jīng)開始和當?shù)貒壹墪嫀焻f(xié)會開始合作，以幫助他們建立一個監(jiān)控計劃，該計劃包括隊區(qū)域性會計師事務所的檢查性訪問。

　　與此同時，ACCA還準備啟動一個對在當?shù)貓?zhí)業(yè)的ACCA會員進行監(jiān)督性訪問的計劃，這項計劃包含會計師懷疑洗錢事件已經(jīng)發(fā)生時應該采取哪些行動步驟。ACCA將邀請當?shù)貒視嫀焻f(xié)會共同參加對ACCA會員進行監(jiān)督性訪問，ACCA表示其與這些機構一直存在著良好而密切的合作關系。

　　ACCA提醒其會員：在執(zhí)業(yè)過程中，除了要遵守當?shù)胤ㄒ?guī)，還要時刻保持職業(yè)操守。ACCA專門有一個ACCA反洗錢規(guī)定，規(guī)定中要求ACCA會員定期接受培訓，以確保客戶身份準確無誤，同時將具有洗錢嫌疑的信息報告給相關管理機構。這個執(zhí)業(yè)指導還將被提供給審計人員和廣大財會人員，ACCA認為，向有關報告違法行為的證據(jù)或可疑點是審計和財會人員的職業(yè)責任。

　　ACCA監(jiān)管部負責人表示：ACCA在加勒比海地區(qū)協(xié)助推行的監(jiān)控訪問計劃是ACCA監(jiān)管部門在全球范圍內做法的一個縮影，ACCA會對其執(zhí)業(yè)的會員進行監(jiān)督性訪問，并在檢查后提出相關的問題及解決方案。

　　該負責人還補充說：鑒于人們對白領犯罪的擔憂，ACCA推出這些措施，以支持ACCA專業(yè)人員的工作，同時還向公眾證明ACCA是有決心解決現(xiàn)實經(jīng)濟社會存在的問題的。從另外一個方面來看，如果一個地區(qū)希望持續(xù)不斷地吸引投資，那么就必須解決諸如洗錢等在世界金融領域普遍被關注的不良經(jīng)濟行為，否則投資者很可能因為經(jīng)濟環(huán)境及誠信等問題放棄投資。