“中聯財務軟件”數據庫數據采集轉換

　　2005年，審計署“現場審計實施系統”（簡稱AO）軟件在我市審計機關推廣運用，我們就較典型的 “中聯財務軟件”數據庫數據的采集轉換過程進行探索。

　　一、取得財務數據源

　　“中聯財務軟件”的原始數據存放位置為該軟件的安裝目錄下的d00X（00X中的X表示X賬套，該賬套通過詢問被審計單位會計得知）的文件夾中，以Maindata.mdb命名的ACCESS數據庫中。該數據庫設置有密碼，可以利用專用軟件破解或者直接詢問軟件公司人員得到。

　　二、數據庫結構分析及處理

　　取得數據源后，找到我們需要的四張表，即“科目”表、“科目余額”表、“賬目1”表、“賬目2”表。

　　（一）各表中包含的信息（括號內為數據源字段名）

　　“科目”表中存儲包括源碼（id），科目編碼（編碼），科目名稱（名稱），科目級數（級數），借貸方向（借貸方向）等字段；

　　“科目余額”表中存儲包括源碼（id），科目源碼（科目id），會計期間（期間），科目余額（余額）等字段；

　　“賬目1”表中存儲包括源碼（id），會計期間（期間），憑證流水號（憑證號），制單人（制單），憑證日期（憑證日期），附件張數（附件張數），審核人（審核），記賬人（記賬）等字段；

　　“賬目2”表中存儲包括源碼（id），憑證1源碼（憑證1ID），科目源碼（科目ID），借貸方向（借貸方向），金額（金額），摘要（摘要）等字段。

　　（二）各表字段之間的關系

　　“科目”表中源碼（id）字段與“科目余額”表科目源碼（科目id）字段關聯；

　　“科目”表中源碼（id）字段與“賬目2”表中科目源碼（科目ID）字段關聯；

　　“賬目1”表中源碼（id）字段與“賬目2”表中憑證1源碼（憑證1ID）字段關聯；

　　（三）數據處理

　　1.會計科目表處理

　　會計科目表可以通過“科目”表直接查詢生成即可。

　　查詢生成會計科目表的SQL語句為：

　　select 編碼 as 科目編碼，名稱 as 科目名稱，借貸方向 as 余額方向from 科目

　　2.科目余額表處理

　　通過分析發現中聯軟件的“科目余額”表中沒有“科目編碼”及“余額方向”字段，其“科目編碼”及“余額方向”可通過與“科目”表相連后，用“科目”表中的“科目編碼”及“借貸方向”代替，同時需篩選出2004年初的科目余額。

　　查詢生成科目余額表的SQL語句為：

　　select 編碼 as 科目編碼，余額 as 本幣期初余額，借貸方向 as 余額方向 from 科目 as A，科目余額 as B where A.id = B.科目id and B.期間 = ‘200401’

　　3.憑證表處理

　　憑證表可通過“賬目1”表直接生成，僅需設置篩選條件篩選出2004年的憑證即可。

　　查詢生成憑證表的SQL語句為：

　　SELECT ID as 源憑證號，憑證類型，憑證號 as 憑證流水號，憑證日期，附件張數，審核，記賬，制單 FROM 賬目1 WHERE 憑證日期 LIKE ‘2004%’

　　4.憑證明細表處理

　　分析發現，憑證明細表中沒有“科目編碼”字段，且該表需要剔除不屬于2004年的相關數據，而需要剔除該數據必須與“賬目1”表相連接后才能實施，故要導入憑證明細表數據需要“科目”表、“賬目1”表、“賬目2”三張表相連接。

　　查詢生成憑證明細表的SQL語句為：

　　Select C.憑證1id as源憑證號，編碼as 科目編碼，憑證日期，C.借貸方向，金額，摘要，對方科目 From 科目 as A，賬目1 as B，賬目2 as C where  C.憑證1ID = B.id and C.科目id = A.id and B.憑證日期 like ‘2004%’

　　三、在AO中轉換數據并制著數據庫數據導入模板

　　（一）轉換數據

　　1.通過AO系統“項目管理”—>“資料管理”—>“從系統引入資料”直接引入獲取的“中聯財務軟件”ACCESS數據庫數據。

　　2.生成財務數據中間表時，憑證的存儲方式選擇“原數據憑證表為主表和明細表”。

　　3.在“數據導入向導”個步驟中，“會計期間定義”和“科目設置”步驟根據實際情況使用“手工填寫”，“科目余額表”、“會計科目表”、“憑證表”、 “憑證明細表”的導入均使用“使用SQL執行器組織數據”，在“SQL語句組”中輸入上文相對應的查詢生成表的SQL語句，設置好對應關系，導入即可。

　　（二）制著數據導入模板

　　在所有表導入結束后，在“數據導入向導”中單擊“保存導入設置”即可將數據轉換過程中的步驟（包括SQL語句）保存為一個數據導入模板，并可通過“導出”、“導入”功能將此模板分發給其他審計人員使用。

　　（三）使用數據導入模板

　　其他審計人員轉換數據時，在“數據導入向導”中單擊“自動導入”，選擇相應模板，設置好數據源即可根據軟件提示完成數據庫數據的導入。