第一條　為加強股票管理，引導(dǎo)資金合理流動，維護股份制企業(yè)和股東的合法權(quán)益，根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

　　第二條　本辦法適用于本市轄區(qū)內(nèi)具有法人資格的全民所有制企業(yè)、集體所有制企業(yè)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道企業(yè)發(fā)行的股票。

　　第三條　本辦法所稱股票是實行股份制的企業(yè)發(fā)給入股者證明其權(quán)利的有價證券。股票應(yīng)為記名股票。

　　股票可以轉(zhuǎn)讓、抵押和繼承。股票遺失可申請掛失。

　　第四條　發(fā)行股票，應(yīng)遵循自愿認購、平等互利的原則。禁止以攤派形式發(fā)行股票。

　　第五條　股票發(fā)行或交易不得有虛偽、欺詐等行為。

　　第二章　發(fā)行管理第六條　本市股票管理的主管機關(guān)是中國人民銀行西安市分行（以下簡稱人民銀行市分行）。

　　第七條　凡向社會公開發(fā)行股票（以下稱為公開發(fā)行）以及橫向經(jīng)濟聯(lián)合中向投資方發(fā)行股票（以下稱為定向發(fā)行），不論金額大小，一律報人民銀行市分行審批。

　　凡向本企業(yè)內(nèi)部職工發(fā)行股票（以下稱內(nèi)部發(fā)行）十萬元以下的，由企業(yè)自行決定，向人民銀行市分行備案；十萬元以上，要報人民銀行市分行審批。

　　第八條　未經(jīng)工商管理部門注冊登記取得法人資格的，不得向銀行申請發(fā)行股票。

　　第九條　新建股份制企業(yè)的發(fā)起者認購的股票，不得少于股票總額的30％。

　　第十條　首次發(fā)行股票的，申請時應(yīng)提供下列文件：

　　（一）企業(yè)營業(yè)執(zhí)照的副本。

　　（二）企業(yè)組織章程和發(fā)行股票的簡章。

　　（三）招股范圍和籌資總金額、資金投向、效益預(yù)測的可行性報告。

　　（四）股份制企業(yè)發(fā)起者認購股份的驗資證明。

　　（五）人民銀行市分行認為必須提供的其他文件。

　　（六）發(fā)行股票所籌資金用于固定資產(chǎn)投資的，就交驗縣區(qū)以上計劃部門的批準(zhǔn)文件。

　　原非股份制企業(yè)，要實行股份制的，還應(yīng)提供其主管機構(gòu)的批準(zhǔn)文件，以及會計事務(wù)所或?qū)徲嫴块T所作的重估資財?shù)膱蟾鏁?/p>

　　第十一條　首次發(fā)行股票以來未出現(xiàn)經(jīng)營虧損情況的股份制企業(yè)，允許再次申請發(fā)行股票。申請時除應(yīng)提供本辦法第十條規(guī)定的文件外，并應(yīng)提供下列文件：

　　（一）董事會關(guān)于再次發(fā)行股票的決議。

　　（二）經(jīng)注冊會計師事務(wù)所或社會審計部門查核簽證的首次發(fā)行股票以來的財務(wù)報表。

　　第十二條　股票一律以人民幣計值，需載明下列內(nèi)容：

　　（一）標(biāo)明股票字樣（內(nèi)部發(fā)行的，還應(yīng)標(biāo)明內(nèi)部發(fā)行字樣）；

　　（二）企業(yè)名稱；

　　（三）股份總數(shù)和每股金額；

　　（四）股票面值；

　　（五）發(fā)行日期；

　　（六）股票編號；

　　（七）公司印章及法定代表人簽章；

　　（八）收益分配方式；

　　（九）批準(zhǔn)機關(guān)名稱，批準(zhǔn)發(fā)行的日期和文號；

　　（十）股票持有者姓名或名稱；

　　（十一）轉(zhuǎn)讓、掛失規(guī)定和記錄格式；

　　（十二）股份制企業(yè)認為應(yīng)當(dāng)說明的其他事項。

　　股份制企業(yè)發(fā)行股票之前，應(yīng)將股票格式送人民銀行市分行審定。并在指定的印刷廠印刷。正式發(fā)行前，應(yīng)將票樣送人民銀行市分行備案。

　　第十三條　股份制企業(yè)向社會公開發(fā)行股票，應(yīng)委托金融機構(gòu)代理發(fā)行。內(nèi)部發(fā)行或定向發(fā)行股票，可自行組織發(fā)行，也可委托金融機構(gòu)代理發(fā)行。

　　凡委托金融機構(gòu)代理發(fā)行的，雙方需簽訂代理協(xié)議書。

　　第十四條　股份制企業(yè)發(fā)行股票應(yīng)在批準(zhǔn)機關(guān)規(guī)定期限內(nèi)（一般自批準(zhǔn)發(fā)行之日起三個月）完成，并向批準(zhǔn)機關(guān)申報實收股金情況。逾期未發(fā)行的股票不得發(fā)行。

　　第十五條　凡發(fā)行股票的股份制企業(yè)，應(yīng)按季向人民銀行市分行報送財務(wù)報表，并定期向股票持有者報告該企業(yè)的經(jīng)營情況。

　　第十六條　企業(yè)、事業(yè)單位購買股票，只能使用自有資金。

　　第十七條　各級黨政機關(guān)和由國家撥行政費的單位不得投資入股。

　　第十八條　股份制企業(yè)不得在市場上購買自己發(fā)行的股票。

　　第十九條　個人購買股票不應(yīng)超過股份制企業(yè)股票總發(fā)行額的3％。

　　第三章　交易管理第二十條　股票交易業(yè)務(wù)統(tǒng)一由金融機構(gòu)經(jīng)營，非金融機構(gòu)和個人不得經(jīng)營股票交易業(yè)務(wù)。金融機構(gòu)經(jīng)營股票交易業(yè)務(wù)應(yīng)經(jīng)人民銀行市分行批準(zhǔn)。

　　第二十一條　股票上市交易應(yīng)經(jīng)人民銀行市分行批準(zhǔn)，未經(jīng)批準(zhǔn)一律不準(zhǔn)上市交易。內(nèi)部發(fā)行的股票和公有制為主體的股份制企業(yè)用固定資產(chǎn)折認購的股票不是上市交易。

　　第二十二條　股票交易以現(xiàn)貨為限。

　　股票交易價格由交易雙方自行商定。委托金融機構(gòu)進行交易的，股票價格由委托方自行決定。

　　第二十三條　凡股票上市交易的企業(yè)，應(yīng)按季度向社會公布財務(wù)狀況。

　　第四章　紅利和股息分配第二十四條　股份制企業(yè)對持股者應(yīng)實行統(tǒng)一的分配標(biāo)準(zhǔn)。分配辦法可采取兩種形式：

　　（一）只計紅利，不計股息。紅利率由企業(yè)董事會按企業(yè)章程規(guī)定決定；

　　（二）保息加盈余分紅。企業(yè)按股票發(fā)行章程中確定的股息率和紅利率計付。股息率一般不超過銀行一年期貸款利率。股息可進入成本。

　　不論采取哪種分配形式，年紅利和股息之和最高不得超過當(dāng)年凈利潤的15％。

　　第二十五條　發(fā)放股息、紅利應(yīng)在年終決算后進行。股票自發(fā)行之日至年終決算日實際不滿一年的，其股息、紅利的發(fā)放可并入下一年度，也可按實際月份計發(fā)。

　　第二十六條　發(fā)放股息、紅利時，應(yīng)按國家規(guī)定扣繳個人收入調(diào)節(jié)稅。

　　第二十七條　股份制企業(yè)年終紅利分配方案應(yīng)報送人民銀行市分行核定后，方可進行分配。向社會公開發(fā)行股票的股份制企業(yè)，應(yīng)將分配方案登報公告。

　　第二十八條　企業(yè)發(fā)生經(jīng)營虧損，且未建立后備分配基金的，當(dāng)年不得分紅，以后也不得補發(fā)。

　　第二十九條　股份制企業(yè)因故解體或停業(yè)，清償債權(quán)債務(wù)的順序是：

　　（一）支付職工生活費；

　　（二）支付職工工資；

　　（三）依法完稅；

　　（四）歸還貸款；

　　（五）清償債務(wù)；

　　剩余資金方可按股份比例對股東進行清償。

　　第五章　罰則第三十條　凡違反本辦法規(guī)定的，由人民銀行市分行按下列規(guī)定處理：

　　（一）未經(jīng)批準(zhǔn)擅自發(fā)行股票的，限期清退或補辦審批手續(xù)，并處以發(fā)行金額1％到3％的罰款。

　　（二）實際發(fā)行超過批準(zhǔn)發(fā)行金額的，如系自行發(fā)行的，限期清退或補辦審批手續(xù)，并處以超發(fā)金額1％至3％的罰款；如系代理發(fā)行金融機構(gòu)超越委托權(quán)限發(fā)行的，責(zé)令其將超發(fā)所得資金交人民銀行分行處理，并處以超發(fā)金額1％至3％的罰款。

　　（三）違反本辦法第二十七條和第二十八條，處以發(fā)放金額的1％至3％的罰款。

　　（四）股息、紅利發(fā)放超過核定標(biāo)準(zhǔn)的，處以超發(fā)額同等金額的罰款。

　　（五）違反本辦法第五條規(guī)定的，責(zé)令其立即停止非法行為，并按銀行同期限居民儲蓄存款利率賠償投資者的損失；情節(jié)嚴重的處以非法所得同等金額的罰款。

　　（六）企、事業(yè)單位動用非自主支配資金購買股票的，責(zé)令其限期到股票交易機構(gòu)轉(zhuǎn)讓所購買的股票，并處以購買額1％至3％的罰款。

　　（七）未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自經(jīng)營股票交易的除責(zé)令其立即停業(yè)外，并處以交易額10％的罰款。

　　第三十一條　對拒不執(zhí)行處罰決定的，人民銀行市分行可通知其開戶銀行扣繳罰款，并給予信貸制裁。

　　第三十二條　偽造股票的，由司法機關(guān)依法制裁。

　　第六章　附則第三十三條　代理股票發(fā)行、交易的金融機構(gòu)，可按發(fā)行交易額的3‰至5‰收取手續(xù)費。

　　第三十四條　批準(zhǔn)機關(guān)和代理發(fā)行、交易股票的金融機構(gòu)對發(fā)行股票的企業(yè)的經(jīng)營情況，不承擔(dān)經(jīng)濟責(zé)任。

　　第三十五條　本辦法也適用于經(jīng)當(dāng)?shù)厥小⒖h以上人民銀行批準(zhǔn)來本市發(fā)行股票的外地企業(yè)。

　　第三十六條　本辦法不適用外商投資企業(yè)（含中外合資、合營企業(yè)和外商獨資企業(yè)）發(fā)行的外幣股票。

　　第三十七條　本辦法由人民銀行市分行負責(zé)解釋。

　　第三十八條　本辦法自公布之日起施行。

　　西安市人民政府

　　1988年11月2日