北京10月面授：企業“兩金”管控機制與策略

來源: 正保會計網校編輯：qizhenzhen 2025/09/30 14:39:52　字體：大小

【課程背景】

現在市場環境變化快，企業普遍面臨“兩金”占用過高、資金周轉緩慢、現金流壓力加劇等現實挑戰。而國務院國資委也發文強調加強“兩金”管控、壓降存量風險。 “兩金”（應收賬款和存貨）作為企業手里重要的流動資產，管得好不好直接影響企業能不能穩住、能不能發展。但不少企業都有明顯問題：收欠款的時候，往往只看重賣貨、不盯著收錢，前期對客戶的情況摸得不透、簽合同的時候沒把關鍵條款寫清楚，后期催款辦法少，還可能因為壞賬處理不當多繳稅；管存貨的時候，要么預算沒做好，要么采購、生產、銷售各環節銜接不好，導致存貨積壓，有的企業甚至因為存貨貶值，計提了過多的損失，直接影響利潤。

更關鍵的是，很多企業缺乏“兩金”管理體系：公司里從管理層到銷售、財務、生產等部門，權責不清，跨部門聯動缺失，難以形成管控合力；考核員工只看短期業績，不看 “兩金” 周轉效率；而且沒把“兩金”管理和現金流統籌起來，沒法提前通過預算防范資金風險，這就讓“兩金”問題成了企業發展的阻礙。

為了幫企業解決“兩金”管控的難題，正保會計網校特開設本次專題課程，結合十二冶天津分公司、中交集團、大全能源等企業的實際案例，從搭建機制、如何落地管理策略到如何防控風險，給出一套落地方案，幫企業盤活手里的資產、優化資金使用效率，讓企業經營更穩。