山東“營(yíng)改增”試點(diǎn)下增值稅發(fā)票犯罪大增

記者從山東省公安廳獲悉，去年該省公安機(jī)關(guān)共破獲各類經(jīng)濟(jì)犯罪案件5525起，抓獲犯罪嫌疑人9386人，挽回和避免經(jīng)濟(jì)損失近百億元。

據(jù)了解，該省經(jīng)濟(jì)犯罪呈現(xiàn)出三大特點(diǎn)，一是金融領(lǐng)域發(fā)案突出；二是犯罪手段花樣翻新；三是改革政策影響下相關(guān)領(lǐng)域經(jīng)濟(jì)犯罪亟須重點(diǎn)防范。

金融領(lǐng)域發(fā)案突出

“受企業(yè)融資環(huán)境影響，金融機(jī)構(gòu)前期信貸風(fēng)險(xiǎn)控制不嚴(yán)導(dǎo)致騙貸案件高發(fā)，部分企業(yè)惡意逃避金融債務(wù)‘跑路’現(xiàn)象引發(fā)的金融風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)重影響了金融秩序。各地頻頻出現(xiàn)涉嫌非法集資的非融資性擔(dān)保公司和P2P網(wǎng)貸公司攜款‘跑路’事件，給群眾造成嚴(yán)重經(jīng)濟(jì)損失。”山東省公安廳經(jīng)偵總隊(duì)總隊(duì)長(zhǎng)韓杰說(shuō)。

據(jù)韓杰介紹，今年以來(lái)，非法集資開(kāi)始向網(wǎng)絡(luò)、農(nóng)村、正規(guī)企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)蔓延。比如，不法分子利用農(nóng)民專業(yè)合作社向農(nóng)民非法攬儲(chǔ)、金融機(jī)構(gòu)少數(shù)職員利用職務(wù)便利非法向社會(huì)募集資金等違法犯罪行為，欺騙性強(qiáng)，造成損失更難以挽回。

2014年1月，平原縣公安局經(jīng)偵大隊(duì)成功破獲李某、郭某等人涉嫌利用農(nóng)業(yè)合作社非法吸收公眾存款案。犯罪嫌疑人郭某通過(guò)注冊(cè)成立糧食種植專業(yè)合作社，向農(nóng)戶宣稱合作社存款利息高于銀行利息，并給予存款人實(shí)物獎(jiǎng)勵(lì)，中間介紹人費(fèi)用獎(jiǎng)勵(lì)等多種方式，變相吸收公眾存款。

“信用卡詐騙犯罪手段不斷翻新，除傳統(tǒng)惡意透支外，還出現(xiàn)了大量制作偽卡盜刷、利用金融機(jī)構(gòu)系統(tǒng)漏洞非法套現(xiàn)等新型犯罪手段，套現(xiàn)數(shù)額巨大、隱蔽性強(qiáng)、犯罪團(tuán)伙組織化程度高。”韓杰說(shuō)。

2014年1月，青島市公安局市南分局經(jīng)偵大隊(duì)破獲一起利用商場(chǎng)收銀員身份進(jìn)行信用卡詐騙的犯罪案件。經(jīng)查，犯罪嫌疑人林某到青島市市南區(qū)某超市商場(chǎng)應(yīng)聘收銀員，趁消費(fèi)者不防備時(shí)，伺機(jī)盜取顧客銀行卡信息，先后偽造銀行卡30余張，盜刷40萬(wàn)元。

犯罪手段花樣翻新

韓杰說(shuō)，隨著經(jīng)濟(jì)犯罪加速向互聯(lián)網(wǎng)蔓延，傳統(tǒng)的利用網(wǎng)絡(luò)制假售假、非法買(mǎi)賣銀行卡犯罪持續(xù)高發(fā)，以P2P名義進(jìn)行非法集資、非法經(jīng)營(yíng)證券期貨業(yè)務(wù)等新型犯罪不斷滋生。

2014年3月，在公安部統(tǒng)一指揮調(diào)度下，廣饒縣公安局經(jīng)偵大隊(duì)破獲王某、翟某等人涉嫌合同詐騙案，該案涉案價(jià)值近6000萬(wàn)元，涉及全國(guó)16個(gè)省市，受害群眾1000余人。經(jīng)查，王某以服務(wù)“三農(nóng)”的業(yè)務(wù)為幌子，拉攏客戶資金進(jìn)入“黃河三角洲農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)交易平臺(tái)”，使用虛假資金詐騙受害人3000余萬(wàn)元。

經(jīng)濟(jì)犯罪動(dòng)態(tài)化、跨區(qū)域特征越來(lái)越突出，涉案地域經(jīng)常跨越多個(gè)省市乃至多個(gè)國(guó)家和地區(qū)，防范打擊難度加大。

2014年8月，在公安部、省公安廳統(tǒng)一指揮下，青島市公安局成功偵破一起跨國(guó)網(wǎng)上銷售假冒品牌運(yùn)動(dòng)鞋服案，搗毀生產(chǎn)工廠3處，銷售、倉(cāng)儲(chǔ)窩點(diǎn)25處，抓獲犯罪嫌疑人86人，繳獲制假設(shè)備40余部。經(jīng)查，犯罪嫌疑人梁某等未經(jīng)權(quán)利人許可，在廣東、廣西等地，非法組織生產(chǎn)假冒名牌運(yùn)動(dòng)鞋服，在互聯(lián)網(wǎng)開(kāi)設(shè)網(wǎng)店進(jìn)行銷售，涉及全國(guó)12省17市并延伸至哥倫比亞、波蘭等國(guó)家，涉案金額1.7億元。

韓杰說(shuō)，合同詐騙類犯罪還出現(xiàn)了不法分子利用金融業(yè)務(wù)的監(jiān)管漏洞，借助金融機(jī)構(gòu)來(lái)提升自身信譽(yù)，從而誘騙受害人簽訂合同的新情況。

營(yíng)改增下相關(guān)犯罪大增

“在逐步健全對(duì)民間融資監(jiān)管機(jī)制的過(guò)程中，利用‘融資’、‘民營(yíng)金融機(jī)構(gòu)’實(shí)施合同詐騙、非法經(jīng)營(yíng)等經(jīng)濟(jì)犯罪仍然突出。”韓杰說(shuō)，隨著國(guó)家稅制改革“營(yíng)改增”試點(diǎn)工作全面推廣，不法分子利用政策漏洞，非法制造、出售增值稅專用發(fā)票和買(mǎi)賣、虛開(kāi)增值稅發(fā)票類的犯罪案件的數(shù)量大量增長(zhǎng)。

2014年5月，青島市公安局城陽(yáng)分局破獲青島某藥業(yè)公司涉嫌虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票案，摧毀了以鄭某為首的涉及7個(gè)省的虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票犯罪團(tuán)伙。在沒(méi)有實(shí)際貨物交易和資金往來(lái)情況下，鄭某以收取開(kāi)票費(fèi)的方式，向江蘇等8省市20余家企業(yè)虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票5000余份，價(jià)稅合計(jì)人民幣5.5億余元。

山東省公安廳經(jīng)偵總隊(duì)政委石學(xué)鵬說(shuō)，該案暴露出在我國(guó)藥品生產(chǎn)、流通環(huán)節(jié)存在的價(jià)格虛高，個(gè)別企業(yè)通過(guò)購(gòu)買(mǎi)增值稅專用發(fā)票以抵扣稅款以及其中可能存在的商業(yè)賄賂等問(wèn)題。