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問題已解決
老師，當月的工資我可以暫時不計提嘛，等次月發放的時做一筆分錄，當月發放 當月計提的分錄可以嗎啊比如：5月發4月工資， 5月摘要寫，計提及發放4月工資，借：管理費用 貸：應付職工薪酬，借:應付職工薪酬，貸：銀存不？
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是的，就是那樣做的
05/29 09:10
84784973 
05/29 09:20
那 匯算清繳填寫就會出現一個問題，2023.12月工資計提和發放體現在2024.1月，同時 2024.12月工資，計提和發放都在2025年1月發放， 匯算清繳職工薪酬那賬載數，和實收數，以及稅收數。我怎么取數了
家權老師 
05/29 09:24
那么直接按1-12月計提的工資作為賬載金額
84784973
05/29 09:31
但是 利潤表上體現的是1-12月，沒有2024.12月，但有2023.12月， 這沒影響嗎
84784973
05/29 09:37
老師你說的，那么直接按1-12月計提的工資作為賬載金額這句話 我理是 就按照1-12月來 ，不管他實際所屬期對不對，（畢竟1-12月 月份是夠的，只是2024.12月體現在2025年了。
家權老師
05/29 09:41
沒有影響的，就那樣做賬和申報就行
84784973
05/29 09:44
老師 匯算請教社保，個人部分也是公司承擔，且最后也不會問員工要的，我在申報納稅調整明細表時候，社保取數，只取公司繳納的 還是公司加個人的？
84784973
05/29 09:44
賬載 稅收 和實際 這3個數字怎么取呢
家權老師
05/29 09:45
賬載和實發都是個人加公司，稅收填公司部分
84784973
05/29 09:45
然后個人那部分就自動調整了是這意思嗎
84784973
05/29 09:46
是不是個人部分不可以稅前扣除，昨天問有個老師說 三個數字都要保持一致，默認個人部分也是可以稅前扣除（多年技巧） 暈了
家權老師
05/29 09:47
意思是只有公司部分才能扣除
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