00:10:00
問題已解決
申報企業所得稅時，已計入成本費用的職工薪酬 和實際支付給職工的應付職工薪酬 這兩個數是填哪個數？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，第一個就是按應付職工的貸方數，第二個就是你們實際支付的工資，都是1到9月的
10/17 15:47
84785036 
10/17 15:59
第一個就是按應付職工的貸方數是包含了社保的數？第二個就是你們實際支付的工資 那這個還要把實際1-9月發放的工資（也就是銀行扣款數）加上的數？
劉艷紅老師 
10/17 16:03
是的，第一個包括社保數，第二個就是你們實際支付的工資
84785036
10/17 16:07
第一個是填應付職工薪酬 本年累計的貸方數就行了吧？
劉艷紅老師
10/17 16:08
是的，是的，就是按這個來填的
84785036
10/17 16:10
但是按照這個填后，會有這樣的提示，是正常的？
您填報已發放的工資薪金大于本年《個人所得稅扣繳申報表》申報工資薪金支出累計【0】，請確認“實際支付給職工的應付職工薪酬”數據填寫是否正確，并按稅法規定申報個人所得稅！
劉艷紅老師
10/17 16:10
你不填也可以申報，你直接不填就可以
84785036
10/17 16:12
不填有什么影響？或者這樣填了之后有這樣的提示，會有什么影響？
劉艷紅老師
10/17 16:18
不填沒影響，沒有數據，不需要填
84785036
10/17 16:25
實際個稅是有數據的，但是我剛咨詢稅務局，實際支付給職工的應付職工薪酬是填應付職工薪酬下工資的本年累計借方的金額？不是實際發放的金額？
劉艷紅老師
10/17 16:28
借方金額還包括公司支付的社保，那這個又對不上了
劉艷紅老師
10/17 16:29
而且福利費也在這個里面，那就是和貸方數一樣了
閱讀 43
描述你的問題，直接向老師提問
138
意見反饋
