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老師您好！母公司做合并報表，母公司應收子公司11.3萬（含稅），子公司應付母公司10萬（不含稅），這時怎么做調整分錄？
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借：應付賬款 113000 貸：應收賬款 113000
這個 是應收應付的合并報表抵消分錄哈
2020 07/24 11:47
84784997 
2020 07/24 16:30
問題是子公司應付母公司金額只記著10
84784997
2020 07/24 16:30
問題是子公司應付母公司金額只記著10萬呀？？
許老師 
2020 07/24 16:46
這個 是不含增值稅金額是10萬元呀 含增值稅的話 還是計入11.3萬元呀
84784997
2020 07/24 21:00
老師的意思是，母公司應收賬款是11.3萬，子公司雖然記賬是不含稅應付款10萬，但做合并報表還是以11.3萬來做調整分錄嗎：借：應付賬款11.3萬 貸：應收賬款11.3萬
許老師
2020 07/24 21:01
嗯嗯 這個 如果子公司只計10萬元 應該是 子公司個別報表 處理有誤哦
改成正確的哦
合并報表 還是11.3萬元的
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