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之前借庫存商品暫估了，已經結轉成本了，現在想沖暫估，怎么做分錄？
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借主營業務成本負數貸庫存商品負數
借應付帳款貸庫存商品
2020 10/18 19:05
84785044 
2020 10/18 19:07
之后再做成庫存，再結轉成本嗎？
郭老師 
2020 10/18 19:11
發票到了是的安發票的來做
84785044
2020 10/18 19:13
那人工費也是借費用，貸暫估，發放的時候，也紅沖，再做一筆計提加發放的嗎？
郭老師
2020 10/18 19:14
你好
是的
是這么做的
84785044
2020 10/18 19:15
人工費需要結轉成本嗎
郭老師
2020 10/18 19:19
你好，你是主營什么業務的？
84785044
2020 10/18 19:20
建筑公司
郭老師
2020 10/18 19:20
建筑工人的屬于成本需要結轉的。
84785044
2020 10/18 19:26
那一般人工費占比業務大概多少為合適？
郭老師
2020 10/18 19:28
你好
30%左右的
但是這個也不是一定的
84785044
2020 10/18 19:32
比如100多萬的工程，可以占比一半嗎
郭老師
2020 10/18 19:37
實際的可以
這個得看具體的啥工程
普通的一般的比例上面的
84785044
2020 10/18 21:04
那暫估人工費已經結轉成本，是需要再紅沖成本，再結轉成本嗎？
郭老師
2020 10/18 21:15
和實際有差別的需要的
84785044
2020 10/18 21:17
如果金額一致就不用再紅沖成本了吧？人工費放勞務成本合適還是臨時工工資合適？我放在臨時工工資了，怎么結轉呢
郭老師
2020 10/18 21:23
是的
工資
借主營業務成本貸工程施工
84785044
2020 10/18 21:25
我并沒有做工程施工的科目里啊，那是不是只能把臨時工工資改成勞務成本，再結轉？
郭老師
2020 10/18 21:25
那你計提的分錄怎么做的
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