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問題已解決
丁小丁老師，還要麻煩您一下，之前您說的高新填寫如果我年末拿到的證書算嗎？算高企嗎？還是說我一定要申報了高新企業年報才能選這張表填寫然后填寫高新表會自動跳出享受的金額？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好！
企業獲得高新技術企業資格后，自高新技術企業證書頒發之日所在年度起享受稅收優惠，當年匯算清繳就可以填寫高新技術優惠那個表，填完后，系統會自動計算，拿到證書了就可以填寫了哦
2022 03/29 23:31
84785011 
2022 03/29 23:55
對呀，但是很奇怪我填寫這張報表就是不自動計算，我也是醉了但是我減免稅明細表選小微的時候就自動計算了，我也搞不清然后加計扣除那張表無法勾選，不知道是不是因為企業評價那個入庫的編號沒出來的關系嗎？老師請教您給點意見問題到底出在哪里
丁小丁老師 
2022 03/30 00:11
您好！你們高企證書還沒下來是嗎？如果你放心可以把賬號信息給我下，我登錄你們網站看下具體情況
84785011
2022 03/30 10:19
老師不用懷疑，肯定是的，填寫的統計表里面都顯示是的，怎么可能不是呢，所以我在想這個問題為什么匯算的申報表選擇了高新不自動計算，是不是因為沒選擇加計扣除那張表引起的，現在我就想請教老師您高新的匯算舉例：應納所得額是180萬，已預教10萬，研發費用60萬，加計扣除60。那高新的怎么弄呢？還有我計算減免的怎么計算呢？
丁小丁老師
2022 03/30 10:34
您好！此次減免稅額等于60*15%=9萬
這個前提是你們是高企，如果不是高企，那么所得稅稅率換成25%就行
84785011
2022 03/30 10:48
老師，選擇了高新不能享受小微？
丁小丁老師
2022 03/30 11:16
您好！高新和小微的所得稅稅率不一樣，不可以同時享受，但是小微企業可以同時享受研發費加計扣除
84785011
2022 03/30 11:52
嗯，老師還想請教高新統計表里面減免稅額指的是自己計算出來實際減免的還是計算出來的那個金額不管實際退的多少？
84785011
2022 03/30 12:01
我舉個例子：加計的是10，減免10*0.25=2.5，小微減免所得稅額20，那我減免稅額為22.5，那實際預交了13，那我按22.5來填寫嗎？
丁小丁老師
2022 03/30 12:17
您好！按照22.5來寫，這個是實際享受的減免，和實際交的沒啥關系哦
84785011
2022 03/30 14:42
好的，謝謝老師！
丁小丁老師
2022 03/30 15:07
不客氣，有問題再溝通哦
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