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問題已解決
老師，您好，關于工資計提與發放的問題？上月末根據工資單計提，借：管理費用等 貸：應付職工薪酬；下月實際工資發放時，借：應付職工薪酬；貸：銀行存款，請問這個“應付職工薪酬”科目金額相等嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好！是的。是相等的
2022 05/16 15:46
84784986 
2022 05/16 15:49
按工資單計提工資時，公司代扣代繳的社保、個稅等金額是不用剝離出來的吧？可以一起入應付職工薪酬科目中，實際發放時再做處理嗎
84784986
2022 05/16 15:54
計提工資這樣做分錄是否正確：借：管理費用-職工薪酬
其他應收款-代扣代繳個人社保
應交稅費-應交個人所得稅
貸：應付職工薪酬-職工工資
宋生老師 
2022 05/16 15:55
您好！計提工資只需要借管理費用—工資 貸應付職工薪酬—工資
84784986
2022 05/16 15:57
這個計提工資的賬務做錯了需要如何調賬，請老師指教？
宋生老師
2022 05/16 15:59
你好！你之前怎么做的
84784986
2022 05/16 16:01
借：管理費用-職工薪酬
其他應收款-代扣代繳個人社保
應交稅費-應交個人所得稅
貸：應付職工薪酬-職工工資
做成這樣子的
宋生老師
2022 05/16 16:04
你好！你紅字沖減這個，然后按我上面的計提
84784986
2022 05/16 16:04
好的，謝謝老師
宋生老師
2022 05/16 16:06
你好！不用客氣的了
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