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賬務處理

發放工資時扣社保和個稅?? 借：應付職工薪酬——工資 貸：其他應付款—各項社保，公積金（個人部分） ???? 應交稅費——應交個人所得稅

我是這樣操作的，其他應付款無余額

你是先交，后扣除當然是無余額的

如8月員工離職，9月份公司多給她上一個月公積金，個人部分自己承擔，公司承擔部分（9月發放8月工資扣個人部分公積金），9月做完賬后其他應付是平賬，對不

然后10月她把9月多繳公積金個人部分以現金給公司，如何做賬，麻煩老師

離職人員，不能扣回的轉入營業外支出，不需支付的計入營業外收入

老師，離職人員個人己交給公司

沒有什么不同哈，多交的先掛平時你做的其他應付款/應收款個人部分，收回時沖減就是

9月賬面其他是平賬，是不是哪兒做錯了

仔細檢查相關明細賬，就知道了哈

10月她沒工資，也沒公積金

先交后扣無余額，那我現在這種情況如何查詢，請老師幫忙指導

慢慢檢查明細賬，查到問題直接更正就是了哈

明細賬如何查少扣還是多扣呢

9月沒有工資，只有社保和公積金還需申報個稅么，如少扣個人部分，如何賬務處理呢

就是下邊這3個分錄。看那個月少扣還是多扣了其他應付款？ 1計提公司承擔部分社保公積金 借：管理費用-各項社保，公積金 貸：應付職工薪酬-各項社保，公積金（企業部分） 2.發放工資時扣社保和個稅??????? 借：應付職工薪酬——工資 貸：其他應付款—各項社保，公積金（個人部分） ???? 應交稅費——應交個人所得稅 庫存現金／銀行存款 3上交杜保 借：應付職工薪酬——各項社保，公積金（企業部分） ????? 其他應付款—社保，公積金（個人部分） 貸：庫存現金/銀行存款

如少扣個人公積金部分，10月如何調賬，謝謝

不能收回的轉入營業外支出

9月公司賬戶己扣款（賬平），10月現金收回0個人部分，求分錄，9月只交社保利公積金，需申報個稅么

沒明白你具體想達到什么目的？