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比如在4月份發放3月工資時，發放工資的分錄中，貸其他應收款（個人承擔的社保和公積金），應該是3月的個人承擔，還是4月的個人承擔？
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那個是應該從3月的工資里邊扣除
2024 05/22 15:07
84784954 
2024 05/22 15:08
什么意思
家權老師 
2024 05/22 15:11
意思就是3月的個人承擔
84784954
2024 05/22 15:11
在4月記賬期，寫發放3月工資的分錄。發放3月工資分錄如下：
借：應付職工薪酬-職工工資? （3月計提工資數，對嗎？就是應發工資數）
貸：其他應收款-個人承擔社保和公積金（3月個人承擔數，還是4月個人承擔數）
銀行存款
家權老師
2024 05/22 15:13
貸：其他應收款-個人承擔社保和公積金（3月個人承擔數
84784954
2024 05/22 15:14
然后4月賬中，4月其他應收款個人承擔的社保和公積金在科目余額表中會有余額，這個余額在5月，發放4月分錄中沖掉
家權老師
2024 05/22 15:16
記住發放那個月的工資對應扣除相應月份的社保，不扣重復和扣漏就行
84784954
2024 05/22 15:17
：應付職工薪酬-職工工資? （3月計提工資數，對嗎？就是應發工資數） 貸：其他應收款-個人承擔社保和公積金（3月個人承擔數，還是4月個人承擔數） 銀行存款
家權老師
2024 05/22 15:17
借：應付職工薪酬-職工工資? （3月計提工資數，就是應發工資數）?
貸：其他應收款-個人承擔社保和公積金?3月個人承擔數
? ? 銀行存款
84784954
2024 05/22 15:18
老師，借方應付職工薪酬-職工工資是3月應付工資數，還是4月職工工資應付數呢？
家權老師
2024 05/22 15:21
就是你實際發的3月應付工資數
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