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      聯方之間的關系時,不得發生的行為有( )

      來源: 正保會計網校 編輯:小師哥 2019/12/07 10:11:06  字體:

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      單選題

      根據《證券公司治理準則》的規定,證券公司在處理與股東、關聯方之間的關系時,不得發生的行為有( )。

      ①證券公司持有股東的股權

      ②股東違規占用證券公司資產

      ③證券公司與其股東或者其他關聯方在各方面嚴格分開,獨立經營

      ④證券公司通過購買股東持有的證券等方式向股東輸送不當利益

      A.②④

      B.①②④

      C.②③④

      D.①②③④

      查看答案解析
      【答案】
      B
      【解析】
      本題考查證券公司與股東之間關系的特別規定。在處理與股東及股東關聯方之間的關系時,證券公司還應注意,不得有以下行為發生:(1)持有股東的股權,但法律、行政法規或者中國證監會另有規定的除外;(2)通過購買股東持有的證券等方式向股東輸送不當利益;(3)股東違規占用公司資產;(4)法律、行政法規或者中國證監會禁止的其他行為。參見教材P145。

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