中國資產評估協會資產評估業務報備管理辦法

中國資產評估協會資產評估業務報備管理辦法

（審議稿 ）

第一章  總則

第一條 為加強資產評估行業自律管理，進一步規范資產評估業務管理，切實維護委托人合法利益，保障資產評估機構和資產評估師合法權益，進一步提升資產評估行業社會公信力，預防和打擊涉及資產評估業務的違法違規行為，依據《中華人民共和國資產評估法》《資產評估行業財政監督管理辦法》《資產評估基本準則》《中國資產評估協會章程》等有關規定，制定本辦法。

第二條 完成工商登記、財政部門備案，并加入中國資產評估協會（以下簡稱中評協）接受行業自律管理的資產評估機構，均適用本辦法。

第三條 本辦法所稱的資產評估業務報備（以下簡稱業務報備），是指資產評估機構依據《中華人民共和國資產評估法》等有關規定，將出具的全部資產評估報告向中評協進行備案，資產評估機構出具的價值類咨詢報告自愿進行備案。

第四條 業務報備管理職責分工：

（一）中評協負責指導各省、自治區、直轄市、計劃單列市資產評估協會（以下簡稱地方協會）開展業務報備管理工作，直接負責珠寶類業務報備管理工作。

（二）地方協會負責本地區資產評估機構的業務報備管理工作。

第二章  業務報備管理

第五條 業務報備采用網上報備方式。資產評估機構應當在向委托人提交正式報告前，通過資產評估業務報備管理系統，錄入有關業務基本信息并上傳資產評估委托合同掃描件和資產評估報告電子版（不含附件，下同）。

第六條 資產評估機構完成業務報備后，業務報備管理系統會自動生成報告備案回執。資產評估機構應當打印帶有二維碼的報告備案回執并裝訂在出具報告的扉頁位置。

第七條 報告備案回執僅證明此報告已在業務報備管理系統進行了備案，不作為協會對該報告認證、認可的依據，也不作為資產評估機構及其簽字資產評估專業人員免除相關法律責任的依據。

第八條 資產評估機構完成業務報備后，報告內容發生變化的，應于10個工作日內重新上傳資產評估報告電子版，涉及所填業務基本信息變化的，應當進行修改操作并注明修改原因。

第九條 資產評估機構完成業務報備后，報告作廢的，應當進行作廢操作并注明作廢原因。

第十條 業務基本信息涉及國家秘密的，資產評估機構注明該業務涉密并錄入報告文號后，可直接獲取報告備案回執，無需上傳資產評估委托合同掃描件和資產評估報告電子版。

業務基本信息涉及商業秘密或因其他保密要求暫不能填報所有信息的，資產評估機構注明該業務處于保密期并錄入報告文號后，填報與商業秘密無關的信息，上傳保密協議后獲取報告備案回執。待業務解密后，補充上傳資產評估委托合同掃描件和資產評估報告電子版并完整填報業務基本信息。

第十一條 業務報備的具體要求：

（一）資產評估機構應按照本辦法，及時、規范進行業務報備。

（二）資產評估機構應保證業務報備信息準確、完整，與業務檔案保持一致。

（三）資產評估機構應建立業務報備內部管理制度，指定專人負責業務報備工作，并將其姓名和聯系方式報所在地地方協會備案。珠寶類業務直接向中評協備案。

第十二條 會員資格終止的資產評估機構，中評協取消該資產評估機構業務報備管理系統的使用權限。

第十三條 資產評估機構受到責令停業行政處罰的，中評協停止該資產評估機構業務報備管理系統的使用權限。

資產評估機構責令停業期滿后，由資產評估機構向所在地地方協會提出申請，經地方協會初審通過，上報中評協同意后恢復其業務報備管理系統的使用權限。

第十四條 資產評估機構對業務報備信息擁有所有權。中評協和地方協會工作人員對在業務報備中了解到的資產評估機構業務報備信息及其客戶情況負有保密責任。業務報備信息除配合有權機關和部門依法進行調查取證外，不得向第三方提供。擅自對外提供資產評估機構業務報備信息的，按規定追究相關人員的責任。

第十五條 相關當事人可通過資產評估機構提供的備案回執二維碼查詢備案業務的資產評估報告編碼、名稱、文號，以及資產評估機構名稱、簽字資產評估專業人員等信息。

經資產評估機構書面授權，中評協和地方協會可以向授權書中注明的利害關系人提供資產評估機構指定的業務報備信息。

第三章  監督檢查

第十六條 中評協和地方協會定期、不定期對業務報備情況進行核查，對未按本辦法要求進行業務報備的資產評估機構，按照下列情形進行處理并按照有關規定記入信用檔案：

（一）存在漏報、誤報行為的，進行談話提醒并責令改正，情節嚴重的，予以警告。

（二）存在故意不報、瞞報行為的，予以嚴重警告，情節嚴重的，予以通報批評。

（三）存在弄虛作假行為的，予以通報批評，情節嚴重的，予以公開譴責。

第十七條 資產評估行政監管部門和資產評估協會可結合業務報備管理系統，開展資產評估行業執業質量和職業風險防范機制檢查等工作。

第十八條 中評協和地方協會可結合業務報備信息，對資產評估機構業績情況進行核查驗證。

第四章  附則

第十九條 本辦法由中評協負責解釋。

第二十條 本辦法自2022年1月1日起施行。《中國資產評估協會資產評估業務信息報備管理辦法》（中評協〔2007〕105號）和《中國資產評估協會資產評估報告統一編碼管理暫行辦法》（中評協〔2018〕44號）同時廢止。