寧夏2014年度注冊資產評估師執業資格檢查工作的通知

關于開展2014年度注冊資產評估師執業資格年檢工作的通知

寧評協[2014]1號

各資產評估機構：

　　根據《注冊資產評估師注冊管理辦法（試行）》（中評協[2005]90號）、《注冊資產評估師年檢辦法》（中評協[2005]187號）等相關規定，自治區資產評估協會決定2014年1月1日至3月31日，開展2014年度注冊資產評估師執業資格年檢（以下簡稱“年檢”）工作。現將有關事項通知如下：

　　一、年檢的范圍及基準日

　　2013年12月31日前核準注冊的注冊資產評估師，凡在我區依法設立的資產評估機構（含分支機構，下同）執業的均應參加年檢。

　　年檢的時間范圍為2013年1月1日—12月31日，年檢的基準日為2013年12月31日。

　　二、年檢的內容

　　（一）是否具有完全民事行為能力；

　　（二）是否在資產評估機構專職執業；

　　（三）是否在2家或2家以上資產評估機構出資；

　　（四）是否停止執行資產評估業務連續滿12個月；

　　（五）年齡在年檢基準日是否超過70周歲；

　　（六）是否按規定接受繼續教育培訓；

　　（七）是否受到刑事處罰、行政處罰、行業懲戒；

　　（八）是否按規定辦理變更備案及離所備案手續；

　　（九）是否按規定履行資產評估協會章程規定的義務；

　　（十）是否按時足額交納會費；

　　（十一）是否將其人事檔案委托人事代理機構或自治區注冊會計師協會保管；

　　（十二）中評協及自治區資產評估協會規定的其他內容。

　　三、年檢應提交的材料

　　（一）注冊資產評估師應提交的材料

　　1、注冊資產評估師年檢登記表；

　　2、注冊資產評估師參與主要評估項目統計表；

　　3、注冊資產評估師基本信息變更情況表（有變更事項的填寫，沒有變更事項的不填寫）；

　　4、注冊資產評估師居民身份證復印件（身份證號碼變更的提供，未變更的不提供）。

　　5、人事檔案托管證明原件及復印件；

　　6、繳納社會保險的繳費證明。所有注冊資產評估師均應提交執業所在資產評估機構為其繳納社會保險的繳費證明；除具有其他執業資格的注冊資產評估師（執業所在資產評估機構與其他機構為統一控制的）可不提交其執業所在資產評估機構為其繳納社會保險的繳費證明，但應提交其他執業資格所在執業機構為其繳納社會保險的繳費證明；

　　7、離退休的應提交離退休證明原件及復印件。

　　（二）資產評估機構應提交的備查材料

　　1、資產評估機構基本情況登記表；

　　2、資產評估機構分支機構基本情況登記表；

　　3、注冊資產評估師年檢統計表；

　　4、注冊資產評估師年檢未參加人員統計表；

　　5、資產評估機構出資人（合伙人）基本情況統計表；

　　6、資產評估機構從業人員基本情況調查表。

　　四、年檢不予通過的情形

　　（一）具有下列情形之一的注冊資產評估師年檢不予通過，并收回注冊資產評估師證書

　　1、未按規定參加年檢的；

　　2、截止年檢基準日年齡已滿70周歲；

　　3、未在資產評估機構專職執業的；

　　4、在2家或2家以上資產評估機構出資或擔任合伙人，且不辦理其原執業所在資產評估機構的出資轉讓或退伙手續的；

　　5、停止執行注冊資產評估師業務滿12個月的；

　　6、未按規定完成繼續教育培訓學時且無正當理由的；

　　7、不具有完全民事行為能力的；

　　8、受刑事處罰或因執業質量、職業道德問題被吊銷注冊資產評估師證書的；

　　9、拒不交納會費的；

　　10、未履行資產評估協會章程的義務，不適合擔任注冊資產評估師的其他情形。

　　（二）具有下列情形之一的注冊資產評估師，年檢暫緩通過

　　1、年檢期間未辦理完畢轉所手續的；

　　2、年檢期間已離開原資產評估機構的；

　　3、在2家或2家以上資產評估機構出資或擔任合伙人，未辦理完畢其原執業所在資產評估機構的出資轉讓或退伙手續的；

　　4、受暫停執業的行政處罰期限未滿的；

　　5、人事檔案未委托人事代理機構或自治區注冊會計師協會保管的；

　　6、拖欠會費的；

　　6、不按規定辦理離開資產評估機構備案手續的；

　　7、未按時完成網上業務報備的；

　　8、其他不符合規定，需暫緩通過的情形。

　　五、年檢的主要方法和步驟

　　（一）材料報送

　　資產評估機構應于2014年2月20日前按要求準備完整的年檢材料一份，連同未參加年檢人員的證書和印章報送協會。

　　未按規定時間報送年檢資料，影響全區注冊資產評估師執業資格年檢工作的，視同放棄執業資格，按未參加年檢的情形處理。

　　（二）材料審查

　　協會收到各資產評估機構報來的年檢材料后，進行初步審查。年檢材料初步審查符合要求的，協會予以受理并即時出具受理材料單據一式兩份，由送交人和受理人在受理單據上簽名確認；年檢材料初步審查不齊全或不符合要求的，應明確告知送交人需要補正或補齊的全部內容，提請申請人予以補正或補齊。

　　根據年檢材料初步審查的結果，協會將組織工作人員到各資產評估機構抽查人力資源檔案、業務檔案、財務會計資料、內部管理制度等相關材料，對其報送的年檢材料進行實質內容的核實。重點關注舉報情況、注冊資產評估師年齡、繼續教育、懲戒情況、異地注冊等情況，重點檢查注冊資產評估師的工資清單、聘用合同、人事檔案托管證明、社會保險參保證明、業務工作底稿等。對掛名兼職的，一經查實，按規定予以處理。

　　（三）公示、公告

　　協會對實地審查核實過程中發現的問題，依照相關規定處理；需補正、整改的，向注冊資產評估師執業所在的資產評估機構提出補正、整改要求，資產評估機構應在5日內責成有關注冊資產評估師以書面形式作出答復，由資產評估機構審核簽署意見后報送協會。3月份通過以下3種方式公示、公告年檢結果：

　　1、以文件形式將要公告的年檢結果向各資產評估機構公示；公示期滿后以文件形式將年檢結果向資產評估機構進行公告；

　　2、在《寧夏日報》上公告年檢通過的注冊資產評估師名單；

　　3、在寧夏資產評估協會的網站上公告年檢結果。

　　公示期限為10天，各資產評估機構應將公示文件張貼在其辦公場地醒目位置，告知全體從業人員；在公示期間有投訴、舉報的，協會核實后按相關規定處理。

　　六、其他相關事項

　　年檢不予通過的注冊資產評估師，不得繼續執行注冊資產評估師的法定業務，協會將上報中國資產評估協會撤銷其注冊。符合轉為非執業會員的，按《中國資產評估協會會員管理辦法》（中評協[2006]19號）辦理。

　　年檢暫緩通過的注冊資產評估師，責令其整改、補正，整改、補正的期限不超過3個月；整改、補正期滿后，注冊資產評估師本人應提出書面申請，其所在資產評估機構簽署意見并負責報送協會。經檢查驗收后符合規定的，年檢予以通過，再另行公告；經檢查驗收后仍不符合規定的，按年檢不予通過的情形處理。

　　年檢暫緩通過的注冊資產評估師，從年檢公告發布之日起至年檢通過之日期間，不得執行注冊資產評估師的法定業務。

　　年檢期間暫停辦理注冊資產評估師的轉所、轉會手續。

　　所有附表請到寧夏資產評估協會網站（www.nxzcpg.org.cn）下載。

　　附件：

　　1、注冊資產評估師年檢登記表；

　　2、注冊資產評估師參與主要評估項目統計表；

　　3、注冊資產評估師基本信息變更情況表；

　　4、資產評估機構基本情況登記表；

　　5、資產評估機構分支機構基本情況登記表；

　　6、注冊資產評估師年檢統計表；

　　7、注冊資產評估師年檢未參加人員統計表；

　　8、資產評估機構出資人（合伙人）基本出資情況統計表；

　　9、從業人員基本情況調查表。

　　寧夏資產評估協會
2014年1月9日

　　附件：

　　注冊資產評估師執業資格年檢文件附表（1-8）doc

　　注冊資產評估師執業資格年檢文件附表（9）xls