省級(jí)各部門(mén)、各國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)代理銀行：

為規(guī)范省級(jí)國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)電子化管理，保障財(cái)政資金安全，提高業(yè)務(wù)辦理效率，根據(jù)《中華人民共和國(guó)電子簽名法》《國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)電子化管理暫行辦法》（財(cái)庫(kù)〔2013〕173號(hào)）和《四川省財(cái)政廳 中國(guó)人民銀行成都分行關(guān)于印發(fā)全面推開(kāi)財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付電子化改革實(shí)施方案的通知》（川財(cái)庫(kù)〔2020〕2號(hào)）等規(guī)定，四川省財(cái)政廳、中國(guó)人民銀行成都分行制定了《四川省省級(jí)國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)電子化管理辦法》《四川省省級(jí)國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)電子憑證庫(kù)管理辦法》《四川省省級(jí)國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)電子印章管理辦法》，現(xiàn)予以印發(fā)，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。執(zhí)行中若遇到問(wèn)題，請(qǐng)及時(shí)向四川省財(cái)政廳、中國(guó)人民銀行成都分行反映。

四川省財(cái)政廳 中國(guó)人民銀行成都分行

2021年5月27日

四川省省級(jí)國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)電子化管理辦法

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)電子化管理，保障財(cái)政資金安全，提高業(yè)務(wù)辦理效率，根據(jù)《中華人民共和國(guó)電子簽名法》《國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)電子化管理暫行辦法》（財(cái)庫(kù)〔2013〕173號(hào)）和《四川省財(cái)政廳 中國(guó)人民銀行成都分行關(guān)于印發(fā)全面推開(kāi)財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付電子化改革實(shí)施方案的通知》（川財(cái)庫(kù)〔2020〕2號(hào)）等法律法規(guī)規(guī)定，制定本辦法。

第二條 四川省財(cái)政廳（以下簡(jiǎn)稱財(cái)政廳）、中國(guó)人民銀行成都分行（以下簡(jiǎn)稱人行成都分行）、省級(jí)財(cái)政國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)代理銀行（以下簡(jiǎn)稱代理銀行）、省級(jí)預(yù)算單位（以下簡(jiǎn)稱預(yù)算單位）等業(yè)務(wù)方（以下簡(jiǎn)稱各業(yè)務(wù)方），利用信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，通過(guò)電子化業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)制作、發(fā)送、接收和處理電子憑證，辦理各類國(guó)庫(kù)集中支付、清算等業(yè)務(wù)，適用本辦法。

第三條 國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)電子化管理（以下簡(jiǎn)稱支付電子化管理），應(yīng)當(dāng)遵循安全、規(guī)范、便捷、高效的原則。

第二章 基本要求

第四條 財(cái)政廳、人行成都分行應(yīng)當(dāng)組織各業(yè)務(wù)方簽訂業(yè)務(wù)辦理協(xié)議。業(yè)務(wù)辦理協(xié)議應(yīng)當(dāng)至少包括以下內(nèi)容：

（一）相關(guān)業(yè)務(wù)方的責(zé)任義務(wù)；

（二）納入支付電子化管理的業(yè)務(wù)范圍及業(yè)務(wù)處理流程；

（三）電子憑證的認(rèn)證方式及管理方式；

（四）差錯(cuò)處理機(jī)制及應(yīng)急預(yù)案；

（五）有關(guān)安全保障措施。

第五條財(cái)政廳、人行成都分行、代理銀行應(yīng)當(dāng)分別部署統(tǒng)一的電子憑證安全支撐控件，遵循統(tǒng)一的業(yè)務(wù)規(guī)范和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，確保支付電子化管理的安全性、規(guī)范性和有效性。

第六條 財(cái)政廳、人行成都分行、代理銀行應(yīng)當(dāng)分別改造各自業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)，與電子憑證安全支撐控件有機(jī)銜接，實(shí)現(xiàn)電子化業(yè)務(wù)流程和管理功能，確保系統(tǒng)安全、可靠、穩(wěn)定運(yùn)行。

第七條財(cái)政廳、人行成都分行、代理銀行采取的安全管理策略和使用的安全基礎(chǔ)設(shè)施，應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家信息安全管理制度及專用設(shè)備認(rèn)證的有關(guān)規(guī)定。

第八條財(cái)政廳、人行成都分行、代理銀行之間應(yīng)當(dāng)建立兩兩互聯(lián)互通的專用通信網(wǎng)絡(luò)，信息傳輸應(yīng)當(dāng)采取加密措施，系統(tǒng)銜接應(yīng)當(dāng)確保對(duì)等、安全、高效。

第九條財(cái)政廳、人行成都分行、代理銀行應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)要求，對(duì)各自內(nèi)部相關(guān)業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)組織開(kāi)展信息安全等級(jí)（分級(jí)）保護(hù)工作，確保達(dá)到國(guó)家信息安全等級(jí)保護(hù)標(biāo)準(zhǔn)，防范財(cái)政資金運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。

第三章 電子簽名和電子印章管理

第十條用以制作電子憑證的電子簽名，應(yīng)當(dāng)是符合《中華人民共和國(guó)電子簽名法》規(guī)定的可靠的電子簽名。

第十一條 制作電子憑證時(shí)使用的電子印章應(yīng)當(dāng)滿足以下條件：

（一）保證該電子印章為簽署者或者簽署機(jī)構(gòu)所獨(dú)有；

（二）簽署電子文件時(shí)電子印章制作數(shù)據(jù)僅由簽署者或者簽署機(jī)構(gòu)所控制；

（三）能夠甄別所簽署的電子文件是否被篡改；

（四）能夠有效控制所簽署電子文件的電子印章形態(tài)。

第十二條各業(yè)務(wù)方應(yīng)當(dāng)指定專人管理電子簽名認(rèn)證證書(shū)和電子印章，建立嚴(yán)格的申請(qǐng)、審批、制作、發(fā)放、使用、變更、廢止、運(yùn)維等管理制度。

第十三條 存儲(chǔ)電子簽名認(rèn)證證書(shū)和電子印章的物理介質(zhì)，應(yīng)當(dāng)視同實(shí)物印章保管和使用，發(fā)生遺失、被盜、失密等情況時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知各有關(guān)業(yè)務(wù)方，采取有效措施避免風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。

第四章 電子憑證管理

第十四條各業(yè)務(wù)方應(yīng)當(dāng)事先明確業(yè)務(wù)辦理相關(guān)電子憑證的種類、格式和要素信息，并對(duì)電子憑證中所附電子簽名或者電子印章的有效簽署范圍及權(quán)限進(jìn)行預(yù)先備案。電子憑證的要素信息應(yīng)當(dāng)滿足各業(yè)務(wù)方的業(yè)務(wù)管理與核算需要。

第十五條 使用可靠的電子簽名制作的電子憑證與紙質(zhì)憑證具有同等法律效力。

第十六條各業(yè)務(wù)方應(yīng)當(dāng)采取有效措施，對(duì)所有電子憑證從產(chǎn)生、使用、存檔到銷(xiāo)毀等各環(huán)節(jié)進(jìn)行全周期管理，相關(guān)電子憑證的存檔期限同紙質(zhì)憑證。

第十七條各業(yè)務(wù)方應(yīng)當(dāng)建立電子憑證發(fā)送、接收、確認(rèn)、退回、查詢和作廢等完善的業(yè)務(wù)管理制度，確保各方業(yè)務(wù)協(xié)同和電子憑證信息的一致性，以及電子憑證傳輸?shù)目筛櫥恕?/p>

第十八條電子憑證發(fā)起方應(yīng)當(dāng)對(duì)所發(fā)出電子憑證的真實(shí)性、完整性和準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)，發(fā)出電子憑證前，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格履行內(nèi)部審核和確認(rèn)手續(xù)。

第十九條電子憑證接收方應(yīng)當(dāng)對(duì)所接收電子憑證的完整性、有效性和合規(guī)性進(jìn)行嚴(yán)格審核校驗(yàn)，并實(shí)時(shí)向發(fā)起方反饋校驗(yàn)結(jié)果。如果發(fā)現(xiàn)異常情況，接收方應(yīng)當(dāng)立即中止相關(guān)業(yè)務(wù)處理，并及時(shí)與發(fā)起方溝通確認(rèn)。

第二十條電子憑證接收方根據(jù)校驗(yàn)審核無(wú)誤的電子憑證有關(guān)信息，及時(shí)進(jìn)行有關(guān)業(yè)務(wù)處理，并將業(yè)務(wù)處理結(jié)果及時(shí)反饋至相關(guān)業(yè)務(wù)方。

第二十一條 業(yè)務(wù)信息的差錯(cuò)處理應(yīng)當(dāng)遵循據(jù)實(shí)、準(zhǔn)確和及時(shí)的原則。電子憑證接收方如發(fā)現(xiàn)電子憑證要素信息有誤等情況，無(wú)權(quán)對(duì)收到的電子憑證進(jìn)行任何修改，應(yīng)當(dāng)及時(shí)與電子憑證發(fā)起方進(jìn)行溝通，核實(shí)情況，確有問(wèn)題的應(yīng)當(dāng)將電子憑證退回至發(fā)起方。

第二十二條電子憑證發(fā)起方和接收方應(yīng)當(dāng)按日進(jìn)行賬務(wù)核對(duì)，確保有關(guān)賬務(wù)信息一致。

第二十三條各業(yè)務(wù)方應(yīng)當(dāng)根據(jù)審慎性原則，針對(duì)國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)不同類型，在收款方賬戶、單筆交易金額、累計(jì)交易金額、同一賬戶交易頻率等方面做出合理限制或者預(yù)警提示。對(duì)大額交易等高風(fēng)險(xiǎn)操作，應(yīng)當(dāng)建立更為嚴(yán)格的交易確認(rèn)機(jī)制，防范業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)。

第五章 安全保障

第二十四條各業(yè)務(wù)方應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)相關(guān)業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)及網(wǎng)絡(luò)的建設(shè)和運(yùn)行維護(hù)，建立健全有關(guān)管理制度，完善技術(shù)手段，確保系統(tǒng)運(yùn)行安全穩(wěn)定、業(yè)務(wù)辦理規(guī)范有序、業(yè)務(wù)信息真實(shí)有效。

第二十五條 各業(yè)務(wù)方相關(guān)業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)具備完善的權(quán)限管理功能。系統(tǒng)安全管理員、系統(tǒng)管理員和業(yè)務(wù)操作員等不相容崗位應(yīng)當(dāng)由不同人員擔(dān)任，對(duì)各崗位人員進(jìn)行合理授權(quán)，確保任何人員都無(wú)法越權(quán)完成有關(guān)業(yè)務(wù)操作。

第二十六條各業(yè)務(wù)方相關(guān)業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)建立完善的安全審計(jì)機(jī)制，有效偵測(cè)、記錄和警示任何針對(duì)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和軟件程序的修改。配備系統(tǒng)安全管理員，定期對(duì)業(yè)務(wù)辦理、電子憑證管理、日志記錄等進(jìn)行檢查，確保對(duì)相關(guān)系統(tǒng)操作人員、管理人員、開(kāi)發(fā)商等有合理的授權(quán)控制。

第二十七條各業(yè)務(wù)方應(yīng)當(dāng)建立應(yīng)對(duì)突發(fā)情況的業(yè)務(wù)處理應(yīng)急預(yù)案。當(dāng)發(fā)生網(wǎng)絡(luò)故障、系統(tǒng)故障、硬件故障、停電等突發(fā)情況，導(dǎo)致有關(guān)電子化業(yè)務(wù)不能正常開(kāi)展時(shí)，啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案，確保財(cái)政資金支付業(yè)務(wù)正常進(jìn)行。有關(guān)業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)建立業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)備份機(jī)制，制定相應(yīng)的數(shù)據(jù)恢復(fù)應(yīng)急預(yù)案。業(yè)務(wù)處理應(yīng)急預(yù)案和數(shù)據(jù)恢復(fù)應(yīng)急預(yù)案應(yīng)當(dāng)適時(shí)演練，確保應(yīng)急措施的有效性。

第二十八條各業(yè)務(wù)方應(yīng)當(dāng)定期檢查、測(cè)試內(nèi)部各種安全管理和技術(shù)措施，并根據(jù)實(shí)際情況及時(shí)調(diào)整，保證安全措施持續(xù)有效。

第六章 管理與監(jiān)督

第二十九條財(cái)政廳在支付電子化管理中的主要職責(zé)：

（一）按照財(cái)政部、中國(guó)人民銀行的統(tǒng)一要求和統(tǒng)一業(yè)務(wù)規(guī)范，會(huì)同人行成都分行研究制定省級(jí)支付電子化管理的有關(guān)制度辦法，制訂具體實(shí)施方案.

（二）負(fù)責(zé)省級(jí)財(cái)政端相關(guān)業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)配套建設(shè)。

（三）牽頭組織地方性商業(yè)銀行自助柜面系統(tǒng)上線驗(yàn)收工作。指導(dǎo)代理銀行、預(yù)算單位做好支付電子化管理實(shí)施工作。

（四）協(xié)調(diào)解決支付電子化管理中遇到的問(wèn)題。組織支付電子化管理應(yīng)急預(yù)案演練，處理支付電子化管理突發(fā)事件。

（五）組織開(kāi)展省級(jí)支付電子化管理監(jiān)督檢查工作，指導(dǎo)各業(yè)務(wù)方加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控，保障財(cái)政資金支付的安全和高效。

第三十條 人行成都分行在支付電子化管理中的主要職責(zé)：

（一）按照財(cái)政部、中國(guó)人民銀行的統(tǒng)一要求和統(tǒng)一業(yè)務(wù)規(guī)范，配合財(cái)政廳研究制定省級(jí)支付電子化管理的有關(guān)制度辦法，制訂具體實(shí)施方案。

（二）負(fù)責(zé)人行成都分行端相關(guān)業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)配套建設(shè)。

（三）配合開(kāi)展地方性商業(yè)銀行自助柜面系統(tǒng)上線驗(yàn)收工作。指導(dǎo)代理銀行做好支付電子化管理實(shí)施工作。

（四）配合解決支付電子化管理中遇到的問(wèn)題。參加支付電子化管理應(yīng)急預(yù)案演練，負(fù)責(zé)處理人行端支付電子化管理突發(fā)事件。

（五）配合開(kāi)展省級(jí)支付電子化管理監(jiān)督檢查工作，指導(dǎo)各業(yè)務(wù)方加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控，保障財(cái)政資金支付的安全和高效。

第三十一條 代理銀行在支付電子化管理中的主要職責(zé)：

（一）負(fù)責(zé)制定本行支付電子化管理相關(guān)內(nèi)控制度。

（二）負(fù)責(zé)代理銀行端相關(guān)業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)配套建設(shè)。

（三）負(fù)責(zé)與財(cái)政廳、人行成都分行、預(yù)算單位簽訂支付電子化管理相關(guān)業(yè)務(wù)辦理協(xié)議，安全、及時(shí)、準(zhǔn)確、快捷辦理有關(guān)業(yè)務(wù)。

（四）配合解決支付電子化管理中遇到的問(wèn)題。參加支付電子化管理應(yīng)急預(yù)案演練，負(fù)責(zé)處理代理銀行端支付電子化管理突發(fā)事件。

（五）接受省級(jí)支付電子化管理監(jiān)督檢查工作，保障財(cái)政資金支付的安全和高效。

第三十二條 預(yù)算單位在支付電子化管理中的主要職責(zé)：

（一）按照支付電子化管理要求，做好內(nèi)部管理制度建設(shè)和有關(guān)業(yè)務(wù)實(shí)施工作，保障財(cái)政資金支付的安全和高效。

（二）負(fù)責(zé)與代理銀行簽訂支付電子化管理相關(guān)業(yè)務(wù)辦理協(xié)議，安全、及時(shí)、準(zhǔn)確、快捷辦理有關(guān)業(yè)務(wù)。

（三）及時(shí)向財(cái)政廳反饋并配合解決支付電子化管理中遇到的問(wèn)題。參加支付電子化管理應(yīng)急預(yù)案演練，負(fù)責(zé)處理涉及本部門(mén)（單位）支付電子化管理突發(fā)事件。

第三十三條 各業(yè)務(wù)方應(yīng)當(dāng)各司其職，各負(fù)其責(zé)，加強(qiáng)管理，防范風(fēng)險(xiǎn)，確保支付電子化管理工作正常運(yùn)行。

第三十四條各業(yè)務(wù)方在業(yè)務(wù)辦理過(guò)程中，違反本辦法規(guī)定的，由上一級(jí)主管部門(mén)或者有關(guān)行政主管機(jī)關(guān)要求其限期糾正；單位或者個(gè)人存在違法行為的，依照《財(cái)政違法行為處罰處分條例》（國(guó)務(wù)院令第427號(hào)）、《金融違法行為處罰辦法》（國(guó)務(wù)院令第260號(hào)）等國(guó)家有關(guān)規(guī)定追究法律責(zé)任。

第三十五條業(yè)務(wù)辦理過(guò)程中，因惡意破壞發(fā)生泄密、數(shù)據(jù)丟失、憑證遺失或因電子印章存儲(chǔ)介質(zhì)管理不善、電子印章違規(guī)使用等造成實(shí)際損失并帶來(lái)不良后果的，由相關(guān)責(zé)任單位或者個(gè)人依法承擔(dān)責(zé)任；有關(guān)責(zé)任人涉嫌犯罪的，依法移送有權(quán)機(jī)關(guān)處理。

第七章 附 則

第三十六條 本辦法下列用語(yǔ)的含義為：

（一）電子簽名，是指數(shù)據(jù)電文中以電子形式所含、所附用于識(shí)別簽名人身份并表明簽名人認(rèn)可其中內(nèi)容的數(shù)據(jù)。

（二）電子簽名認(rèn)證證書(shū)，是指可證實(shí)電子簽名人與電子簽名制作數(shù)據(jù)有聯(lián)系的數(shù)據(jù)電文或者其他電子記錄。

（三）電子印章，是指基于CA身份認(rèn)證和電子簽名技術(shù)制作的、在電子支付業(yè)務(wù)及支付網(wǎng)絡(luò)環(huán)境中使用的、能夠按照國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)傳輸、審驗(yàn)、顯示及打印的，存儲(chǔ)在印章服務(wù)器或者USB Key中的一種具有特定用途的電子數(shù)據(jù)。

（四）電子憑證，是支付電子化管理中使用電子簽名或者電子印章制作的，可用來(lái)證明業(yè)務(wù)事項(xiàng)發(fā)生、明確經(jīng)濟(jì)責(zé)任并據(jù)以登記賬薄、具有法律效力的電子文件。

（五）電子憑證安全支撐控件，是以信息安全技術(shù)為保障，以電子憑證庫(kù)為核心，實(shí)現(xiàn)對(duì)電子憑證的操作、存儲(chǔ)、交互和共享的服務(wù)中間件。

（六）信息安全等級(jí)（分級(jí)）保護(hù)，是國(guó)家對(duì)重要信息系統(tǒng)強(qiáng)制推行的安全保護(hù)制度，對(duì)非密信息系統(tǒng)按照信息系統(tǒng)的重要程度和遭到破壞后的危害程度按等級(jí)采取相應(yīng)強(qiáng)度的安全保護(hù)措施；對(duì)涉密信息系統(tǒng)按照信息系統(tǒng)處理信息的最高密級(jí)分級(jí)采取相應(yīng)強(qiáng)度的安全保護(hù)措施。

第三十七條 本辦法由財(cái)政廳會(huì)同人行成都分行負(fù)責(zé)解釋。

第三十八條 本辦法自2021年6月1日起施行。財(cái)政廳、人行成都分行2017年10月9日印發(fā)的《四川省省級(jí)國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)電子化管理實(shí)施細(xì)則》（川財(cái)庫(kù)〔2017〕27號(hào)）同時(shí)廢止。

四川省省級(jí)國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)電子憑證庫(kù)管理辦法

第一章 總則

第一條為加強(qiáng)電子憑證庫(kù)的管理和維護(hù)，確保電子憑證的真實(shí)性、完整性和保密性，保障財(cái)政資金安全，根據(jù)《中華人民共和國(guó)電子簽名法》《國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)電子化管理暫行辦法》（財(cái)庫(kù)〔2013〕173號(hào)）和《四川省財(cái)政廳 中國(guó)人民銀行成都分行關(guān)于印發(fā)全面推開(kāi)財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付電子化改革實(shí)施方案的通知》（川財(cái)庫(kù)〔2020〕2號(hào)）等法律法規(guī)規(guī)定，制定本辦法。

第二條四川省財(cái)政廳（以下簡(jiǎn)稱財(cái)政廳）、中國(guó)人民銀行成都分行（以下簡(jiǎn)稱人行成都分行）、省級(jí)財(cái)政國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)代理銀行（以下簡(jiǎn)稱代理銀行）、省級(jí)預(yù)算單位（以下簡(jiǎn)稱預(yù)算單位）等業(yè)務(wù)方（以下簡(jiǎn)稱各業(yè)務(wù)方）開(kāi)展支付電子化管理業(yè)務(wù)，涉及電子憑證庫(kù)的維護(hù)管理，適用本辦法。

第三條本辦法所稱電子憑證庫(kù)，是指由財(cái)政部牽頭設(shè)計(jì)研發(fā)，經(jīng)專門(mén)第三方系統(tǒng)安全監(jiān)管部門(mén)認(rèn)證，專門(mén)用于對(duì)財(cái)政業(yè)務(wù)相關(guān)電子憑證實(shí)施全生命周期安全管理的一款軟件產(chǎn)品。

電子憑證庫(kù)是實(shí)現(xiàn)支付電子化管理的核心載體，負(fù)責(zé)記錄和存儲(chǔ)電子憑證信息，提供憑證簽章、入庫(kù)、驗(yàn)章、發(fā)送、打印等標(biāo)準(zhǔn)服務(wù)，供相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)按需調(diào)用。它是電子憑證的“保險(xiǎn)柜”，是各方業(yè)務(wù)系統(tǒng)的信息交互平臺(tái)。

第四條電子憑證庫(kù)存儲(chǔ)信息堅(jiān)持重要性原則，過(guò)程數(shù)據(jù)和非重要數(shù)據(jù)一般不保存于電子憑證庫(kù)。電子憑證庫(kù)應(yīng)用范圍主要包括以下憑證單據(jù)：

（一）各業(yè)務(wù)方作為收支交易和賬務(wù)處理依據(jù)的電子憑證。如財(cái)政資金支付憑證、財(cái)政資金申請(qǐng)劃款憑證、支出日?qǐng)?bào)等。

（二）各業(yè)務(wù)方不作為交易和記賬依據(jù)使用，但在一定時(shí)期內(nèi)需要存檔的重要電子文件。如公務(wù)卡基本信息、財(cái)政支付匯總清算額度通知單等。

第二章 電子憑證庫(kù)的領(lǐng)用、部署與運(yùn)行環(huán)境

第五條電子憑證庫(kù)遵循逐級(jí)申領(lǐng)、無(wú)償使用的原則管理。財(cái)政廳匯總各業(yè)務(wù)方憑證庫(kù)需求后統(tǒng)一向財(cái)政部申領(lǐng)，并發(fā)放相關(guān)業(yè)務(wù)方，無(wú)償使用。

第六條電子憑證庫(kù)按照“統(tǒng)一部署，聯(lián)接應(yīng)用”技術(shù)架構(gòu)和對(duì)等、安全、高效原則部署實(shí)施。財(cái)政廳、人行成都分行、代理銀行各自部署一套電子憑證庫(kù)，各業(yè)務(wù)方通過(guò)專用通信網(wǎng)絡(luò)，在電子憑證庫(kù)之間實(shí)現(xiàn)電子憑證等信息交互。

第七條電子憑證庫(kù)需要依托電子印章系統(tǒng)、簽名服務(wù)器、消息中間件等軟硬件配套設(shè)施運(yùn)行。各業(yè)務(wù)方通過(guò)本方業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)與各自電子憑證庫(kù)連接，實(shí)現(xiàn)對(duì)各類電子單據(jù)進(jìn)行電子簽章和驗(yàn)章，生成電子憑證。

第三章 電子憑證庫(kù)的日常管理、數(shù)據(jù)備份與故障處理

第八條電子憑證庫(kù)的日常運(yùn)行維護(hù)等按照下列條款管理：

（一）各業(yè)務(wù)方應(yīng)當(dāng)指定專人負(fù)責(zé)電子憑證庫(kù)服務(wù)器的運(yùn)行維護(hù)，指定系統(tǒng)管理員負(fù)責(zé)服務(wù)器、數(shù)據(jù)庫(kù)的用戶名和密碼的保管，并按要求簽訂相關(guān)保密協(xié)議，做好保密工作。

（二）各業(yè)務(wù)方應(yīng)當(dāng)指定專人負(fù)責(zé)電子憑證庫(kù)服務(wù)器的日常審計(jì)和監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)異常情況需及時(shí)預(yù)警，并通知相關(guān)負(fù)責(zé)人及業(yè)務(wù)人員暫停有關(guān)業(yè)務(wù)處理。

（三）各業(yè)務(wù)方應(yīng)當(dāng)根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)需要，科學(xué)合理使用電子憑證庫(kù)，不得隨意調(diào)用電子憑證庫(kù)，減少電子憑證庫(kù)內(nèi)空間占用，確保電子憑證庫(kù)業(yè)務(wù)處理效率。

（四）各業(yè)務(wù)方應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格設(shè)置電子憑證庫(kù)訪問(wèn)權(quán)限。未經(jīng)授權(quán)人員一律不得訪問(wèn)電子憑證庫(kù)。

（五）各業(yè)務(wù)方應(yīng)當(dāng)建立電子憑證庫(kù)對(duì)賬機(jī)制。啟用電子憑證庫(kù)系統(tǒng)對(duì)賬功能，開(kāi)展各業(yè)務(wù)方電子憑證庫(kù)之間的對(duì)賬和本方業(yè)務(wù)系統(tǒng)與本方電子憑證庫(kù)之間的對(duì)賬，保障各業(yè)務(wù)方數(shù)據(jù)信息與賬務(wù)處理的一致性、準(zhǔn)確性、完整性。

（六）審計(jì)人員或者檢查人員訪問(wèn)電子憑證庫(kù)，應(yīng)當(dāng)憑審計(jì)通知書(shū)、檢查通知書(shū)或者介紹信等書(shū)面證明，經(jīng)被審計(jì)或者被檢查方同意后方可訪問(wèn)電子憑證庫(kù)，查看相關(guān)內(nèi)容。

第九條電子憑證庫(kù)數(shù)據(jù)備份按照下列條款管理：

（一）各業(yè)務(wù)方應(yīng)當(dāng)按日備份電子憑證庫(kù)數(shù)據(jù)，年底由檔案管理員進(jìn)行整理歸檔；每日備份可以做成自動(dòng)任務(wù)計(jì)劃，下一工作日檢查是否備份成功。

（二）在條件允許的情況下，各業(yè)務(wù)方應(yīng)當(dāng)對(duì)電子憑證庫(kù)數(shù)據(jù)進(jìn)行異地容災(zāi)備份，確保電子憑證庫(kù)數(shù)據(jù)安全。

（三）各業(yè)務(wù)方要采取有效措施，確保電子憑證庫(kù)出現(xiàn)故障時(shí)，電子憑證庫(kù)備份數(shù)據(jù)可作為有效數(shù)據(jù)恢復(fù)使用。

第十條電子憑證庫(kù)故障區(qū)分不同類型按照下列條款處理：

（一）軟硬件類故障的處理。

故障現(xiàn)象。電子憑證庫(kù)服務(wù)、電子印章系統(tǒng)服務(wù)、消息中間件服務(wù)、數(shù)據(jù)庫(kù)服務(wù)等系統(tǒng)軟件或者部署系統(tǒng)服務(wù)的硬件服務(wù)器發(fā)生故障，停止運(yùn)行，短時(shí)間內(nèi)不能修復(fù)，業(yè)務(wù)系統(tǒng)不能簽章和發(fā)送電子憑證。

應(yīng)對(duì)策略。檢查系統(tǒng)故障，將電子業(yè)務(wù)切換到原有紙質(zhì)業(yè)務(wù)辦理模式。

預(yù)防措施。應(yīng)用服務(wù)、數(shù)據(jù)庫(kù)服務(wù)采用集群或者熱備等容錯(cuò)方式部署，如果停止運(yùn)行，自動(dòng)切換到正常運(yùn)行的系統(tǒng)上；部署備份服務(wù)器，在備份服務(wù)器上部署生產(chǎn)環(huán)境的系統(tǒng)服務(wù)和配置，生產(chǎn)環(huán)境發(fā)生故障，啟動(dòng)備份系統(tǒng)服務(wù)。

（二）網(wǎng)絡(luò)類故障的處理。

故障現(xiàn)象。財(cái)政廳、人行成都分行、代理銀行相互之間的網(wǎng)絡(luò)線路出現(xiàn)故障，消息中間件服務(wù)不能把數(shù)據(jù)發(fā)送到對(duì)方，業(yè)務(wù)不能正常進(jìn)行。

應(yīng)對(duì)策略。從發(fā)送端電子憑證庫(kù)導(dǎo)出需發(fā)送的電子憑證，交接收方導(dǎo)入接收端電子憑證庫(kù)中，繼續(xù)辦理業(yè)務(wù)。網(wǎng)絡(luò)修復(fù)后，恢復(fù)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)網(wǎng)絡(luò)傳輸。

預(yù)防措施。建立備用網(wǎng)絡(luò)線路，如在用網(wǎng)絡(luò)線路不通，啟用備用線路。

第四章 附則

第十一條 本辦法由財(cái)政廳會(huì)同人行成都分行負(fù)責(zé)解釋。

第十二條 本辦法自2021年6月1日起施行。財(cái)政廳、人行成都分行2017年10月9日印發(fā)的《四川省省級(jí)國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)電子憑證庫(kù)管理辦法》（川財(cái)庫(kù)〔2017〕27號(hào)）同時(shí)廢止。

四川省省級(jí)國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)電子印章管理辦法

第一章總則

第一條為規(guī)范電子印章的使用和管理，防范財(cái)政資金支付風(fēng)險(xiǎn)，確保財(cái)政資金安全，根據(jù)《中華人民共和國(guó)電子簽名法》《國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)電子化管理暫行辦法》（財(cái)庫(kù)〔2013〕173號(hào)）和《四川省財(cái)政廳 中國(guó)人民銀行成都分行關(guān)于印發(fā)全面推開(kāi)財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付電子化改革實(shí)施方案的通知》（川財(cái)庫(kù)〔2020〕2號(hào)）等法律法規(guī)規(guī)定，制定本辦法。

第二條本辦法所稱電子印章，是指基于CA身份認(rèn)證和電子簽名技術(shù)制作的、在電子支付業(yè)務(wù)及支付網(wǎng)絡(luò)環(huán)境中使用的、能夠按照國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)傳輸、審驗(yàn)、顯示及打印的，存儲(chǔ)在印章服務(wù)器或者USB Key中的一種具有特定用途的電子數(shù)據(jù)。

第三條四川省財(cái)政廳（以下簡(jiǎn)稱財(cái)政廳）、中國(guó)人民銀行成都分行（以下簡(jiǎn)稱人行成都分行）、省級(jí)財(cái)政國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)代理銀行（以下簡(jiǎn)稱代理銀行）、省級(jí)預(yù)算單位（以下簡(jiǎn)稱預(yù)算單位）等業(yè)務(wù)方（以下簡(jiǎn)稱各業(yè)務(wù)方）開(kāi)展支付電子化管理業(yè)務(wù)，涉及電子印章的制發(fā)、存儲(chǔ)、使用管理，適用本辦法。

第四條電子印章與實(shí)物印章具有同等的法律效力。電子印章應(yīng)當(dāng)采取與實(shí)物印章同樣的使用和管理措施。

第二章電子印章的分類與存儲(chǔ)備案

第五條電子印章分為電子公章和電子私章。

電子公章是指各業(yè)務(wù)方在辦理業(yè)務(wù)過(guò)程中，以機(jī)構(gòu)名義加蓋的單位公章、資金專用章或者業(yè)務(wù)專用章等。

電子私章是指各業(yè)務(wù)方在辦理業(yè)務(wù)過(guò)程中，以個(gè)人名義簽署的法定代表人名章、授權(quán)代表人名章、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人名章、經(jīng)辦人員名章等。

第六條電子公章包括但不限于下列印章：

（一）財(cái)政廳辦理預(yù)算撥款、財(cái)政發(fā)起的支付以及收支對(duì)賬等業(yè)務(wù)使用的“四川省財(cái)政廳資金專用章”。

（二）人行成都分行辦理資金清算、預(yù)算撥款等業(yè)務(wù)使用的“中華人民共和國(guó)國(guó)家金庫(kù)四川省分庫(kù)”(即金庫(kù)章)、“中國(guó)人民銀行成都分行國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)訖章”“中國(guó)人民銀行成都分行國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)專用章”。

（三）代理銀行辦理財(cái)政發(fā)起的支付、預(yù)算單位發(fā)起的支付及支付對(duì)賬等業(yè)務(wù)使用的“××銀行省級(jí)電子支付專用章”；辦理與人行成都分行相關(guān)的資金清算和清算對(duì)賬等業(yè)務(wù)使用的預(yù)留印鑒中的業(yè)務(wù)專用章。

（四）預(yù)算單位辦理支付及對(duì)賬等業(yè)務(wù)使用的“××單位電子支付專用章”。

第七條電子私章包括但不限于下列印章：

（一）各業(yè)務(wù)方辦理支付、清算等業(yè)務(wù)使用的法定代表人或者授權(quán)代表人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等的署名章。

（二）各業(yè)務(wù)方經(jīng)辦人員辦理支付、清算等業(yè)務(wù)使用的本人簽名章。

第八條電子印章實(shí)行印章服務(wù)器存儲(chǔ)或者USB Key存儲(chǔ)兩種方式管理。

財(cái)政廳和預(yù)算單位的電子公章、電子私章，實(shí)行印章服務(wù)器和USB Key同時(shí)存儲(chǔ)管理。

第九條 電子印章實(shí)行預(yù)留印鑒備案管理。各業(yè)務(wù)方須將本方使用的電子印章刻錄成光盤(pán)，預(yù)先交付相關(guān)業(yè)務(wù)方進(jìn)行備案，并履行登記交接手續(xù)。

各業(yè)務(wù)方使用的電子印章應(yīng)當(dāng)與預(yù)留在相關(guān)業(yè)務(wù)方備案的電子印章保持一致。電子印章只能以光盤(pán)方式備案，不得以其他任何方式進(jìn)行備案。備案光盤(pán)及相關(guān)備案文件應(yīng)當(dāng)視同實(shí)物印章的印鑒卡妥善保存管理。

第三章電子印章的制發(fā)與使用管理

第十條電子印章的制發(fā)、運(yùn)行維護(hù)，實(shí)行分工協(xié)作管理。各業(yè)務(wù)方應(yīng)當(dāng)根據(jù)內(nèi)部職責(zé)分工，明確負(fù)責(zé)相關(guān)電子印章制發(fā)、服務(wù)器運(yùn)行維護(hù)及其內(nèi)置電子印章安全保障工作的部門(mén)，并建立科技部門(mén)定期向業(yè)務(wù)部門(mén)通報(bào)印章管理情況機(jī)制。

第十一條電子印章采取實(shí)物印章拓?；蛘呓y(tǒng)一格式套模兩種方式制作。

預(yù)算單位電子公章采取統(tǒng)一格式套模方式制作。

第十二條財(cái)政廳、人行成都分行、代理銀行的電子印章由各方自行負(fù)責(zé)制作、更換和注銷(xiāo)管理。

預(yù)算單位電子印章由財(cái)政廳負(fù)責(zé)制作、更換和注銷(xiāo)管理。

第十三條預(yù)算單位電子印章實(shí)行嚴(yán)格的申請(qǐng)、審批、制作、發(fā)放、變更、注銷(xiāo)登記制度。

預(yù)算單位申領(lǐng)電子印章，應(yīng)當(dāng)填報(bào)《預(yù)算單位電子印章綜合管理業(yè)務(wù)通表》（附件1），經(jīng)主管部門(mén)審核同意后報(bào)財(cái)政廳。

財(cái)政廳完成電子印章制作后，由主管部門(mén)到財(cái)政廳統(tǒng)一領(lǐng)取，發(fā)放給預(yù)算單位使用，并履行登記交接手續(xù)（附件2）。

第十四條電子印章按照“誰(shuí)使用、誰(shuí)留名”的原則，實(shí)行嚴(yán)格授權(quán)，規(guī)范調(diào)用。

各業(yè)務(wù)方根據(jù)業(yè)務(wù)管理需要，對(duì)電子印章使用人員進(jìn)行角色分配和崗位授權(quán)。電子印章使用人員按照具體業(yè)務(wù)規(guī)范，登錄相關(guān)系統(tǒng)，調(diào)取電子印章，實(shí)施用印操作。系統(tǒng)自動(dòng)記錄印章使用人員信息。

第十五條電子印章適用于納入支付電子化管理的各類財(cái)政業(yè)務(wù)，涉及電子憑證、電子單據(jù)主要包括：

（一）用于辦理支付、清算業(yè)務(wù)的財(cái)政資金支付憑證、財(cái)政資金支付申請(qǐng)劃款憑證、財(cái)政資金支付申請(qǐng)退款憑證等電子憑證。

（二）用于核對(duì)賬目的相關(guān)報(bào)表、對(duì)賬單等電子單據(jù)。

第十六條電子印章的使用遵循下列規(guī)程：

（一）加蓋電子印章的種類由具體業(yè)務(wù)規(guī)范和經(jīng)辦人員崗位權(quán)限確定。

（二）加蓋電子印章必須在電子憑證、電子單據(jù)指定位置上用印。

（三）加蓋電子印章必須嚴(yán)格按照業(yè)務(wù)流程進(jìn)行。下一崗操作必須在系統(tǒng)完成自動(dòng)校驗(yàn)上一崗電子印章使用人員權(quán)限后進(jìn)行。

（四）電子印章使用人員不得超越權(quán)限、改變業(yè)務(wù)流程，違規(guī)調(diào)取使用電子印章。

第十七條電子印章的使用保管?chē)?yán)格執(zhí)行以下規(guī)定：

（一）電子印章必須在專用計(jì)算機(jī)上使用，嚴(yán)禁在專用計(jì)算機(jī)以外的計(jì)算機(jī)上使用。

（二）加蓋電子印章，必須使用個(gè)人USB Key、輸入密碼經(jīng)CA身份認(rèn)證后登錄相關(guān)信息系統(tǒng)調(diào)取，使用完畢及時(shí)退出。

（三）USB Key只在辦理業(yè)務(wù)操作時(shí)使用，不進(jìn)行業(yè)務(wù)操作時(shí)必須脫離計(jì)算機(jī)保管。

（四）電子印章使用人員應(yīng)當(dāng)妥善管理USB Key密碼，不得向他人泄露密碼，并按照要求定期修改密碼。

（五）電子印章屬于高密級(jí)業(yè)務(wù)工具，應(yīng)當(dāng)視同實(shí)物印章進(jìn)行管理，不得轉(zhuǎn)借他人使用，不得轉(zhuǎn)交他人代管，不得擅自帶離工作場(chǎng)所。

第十八條電子印章發(fā)生變更的，發(fā)生變更一方應(yīng)當(dāng)立即收回或者交還相關(guān)電子印章，通過(guò)印章管理系統(tǒng)將相應(yīng)電子印章注銷(xiāo)，并及時(shí)通知各相關(guān)業(yè)務(wù)方，同步進(jìn)行注銷(xiāo)處理。

第十九條電子印章發(fā)生損毀、遺失、被盜、失密的，電子印章使用人員應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告本單位電子印章管理員，立即暫停辦理業(yè)務(wù)，并對(duì)相關(guān)電子印章進(jìn)行作廢處理。同時(shí)通知各相關(guān)業(yè)務(wù)方，同步進(jìn)行作廢處理。

電子印章服務(wù)器出現(xiàn)異常的，應(yīng)當(dāng)暫停使用，并及時(shí)通知各相關(guān)業(yè)務(wù)方，按照支付電子化管理應(yīng)急預(yù)案的有關(guān)規(guī)程處理。

第二十條電子印章使用人員或者管理員發(fā)生變動(dòng)的，除按規(guī)定程序進(jìn)行系統(tǒng)設(shè)置變更外，相關(guān)人員應(yīng)當(dāng)履行電子印章交接手續(xù)，確保電子印章完整移交。

第二十一條財(cái)政廳、人行成都分行、代理銀行電子印章的更換，按照各自內(nèi)部規(guī)定的程序辦理。預(yù)算單位電子印章的更換，按照本辦法規(guī)定的程序，重新申請(qǐng)辦理。

第四章 附則

第二十二條 本辦法由財(cái)政廳會(huì)同人行成都分行負(fù)責(zé)解釋。

第二十三條 本辦法自2021年6月1日起施行。財(cái)政廳、人行成都分行2017年10月9日印發(fā)的《四川省省級(jí)國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)電子印章管理辦法》（川財(cái)庫(kù)〔2017〕27號(hào)）同時(shí)廢止。

附件：1.預(yù)算單位電子印章綜合管理業(yè)務(wù)通表

2.國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)電子印章備案登記本

附件1

預(yù)算單位電子印章綜合管理業(yè)務(wù)通表

注：本表一式兩份，申請(qǐng)單位、財(cái)政廳各存一份；本表雙面打印，《填報(bào)須知》見(jiàn)背面。

填報(bào)須知

一、印章業(yè)務(wù)申請(qǐng)

1.預(yù)算單位根據(jù)業(yè)務(wù)類型填報(bào)本表相應(yīng)欄次，加蓋單位公章，報(bào)主管部門(mén)審核簽署意見(jiàn)加蓋公章后，送財(cái)政廳。

2.預(yù)算單位名稱填寫(xiě)單位規(guī)范全稱。

3.業(yè)務(wù)類型在“¨”中打“√”選擇。

4.印章申請(qǐng)業(yè)務(wù)，填寫(xiě)第1、2項(xiàng)。

5.印章變更、印章注銷(xiāo)業(yè)務(wù)，填寫(xiě)第1、2、3項(xiàng)，同時(shí)交還存儲(chǔ)原電子印章的USB Key。

6.印章補(bǔ)辦業(yè)務(wù)，填寫(xiě)第1、2、3項(xiàng)，同時(shí)提交加蓋主管部門(mén)公章的USB Key遺失說(shuō)明文件。

7.用印人變更業(yè)務(wù)，填寫(xiě)第1、2、3、4項(xiàng)。

8.密碼重置業(yè)務(wù)，填寫(xiě)第1、2、3項(xiàng)。

9.第4項(xiàng)“新電子印章信息”業(yè)務(wù)下“USB Key編號(hào)”由財(cái)政廳負(fù)責(zé)填寫(xiě)；第10項(xiàng)“主管部門(mén)領(lǐng)取確認(rèn)”業(yè)務(wù)下“電子樣章”圖樣，由財(cái)政廳負(fù)責(zé)打印。

二、印章業(yè)務(wù)辦理

1.財(cái)政廳部門(mén)管理處對(duì)主管部門(mén)報(bào)送的《預(yù)算單位電子印章綜合管理業(yè)務(wù)通表》進(jìn)行審核并簽署意見(jiàn)后轉(zhuǎn)財(cái)政廳國(guó)庫(kù)處（支付中心），國(guó)庫(kù)處（支付中心）復(fù)審并簽署意見(jiàn)后將該表轉(zhuǎn)財(cái)政廳信息中心。

2.財(cái)政廳信息中心為電子印章的制作、注銷(xiāo)等業(yè)務(wù)提供技術(shù)支撐，對(duì)電子印章系統(tǒng)設(shè)備的運(yùn)行維護(hù)管理。

3.財(cái)政廳信息中心按照業(yè)務(wù)類型辦理完相關(guān)印章業(yè)務(wù)，在《預(yù)算單位電子印章綜合管理業(yè)務(wù)通表》上簽署意見(jiàn)后，將表轉(zhuǎn)財(cái)政廳國(guó)庫(kù)處（支付中心）留存。

4.財(cái)政廳國(guó)庫(kù)處（支付中心）指定專人負(fù)責(zé)電子印章的登記發(fā)放。通知印章申請(qǐng)單位主管部門(mén)，統(tǒng)一到財(cái)政廳領(lǐng)取。

5.領(lǐng)取電子印章人員須持本人身份證、工作證、介紹信等有效證件或信函，確認(rèn)登記后簽收領(lǐng)取。

6.主管部門(mén)及時(shí)將電子印章和備案光盤(pán)發(fā)放給申請(qǐng)單位，做好發(fā)放登記。

三、其他須知事項(xiàng)

1.預(yù)算單位負(fù)責(zé)將電子印章備案光盤(pán)交付開(kāi)戶銀行，進(jìn)行預(yù)留印鑒備案。

2.代理銀行負(fù)責(zé)將預(yù)算單位交付備案的電子印章導(dǎo)入本方印章服務(wù)器。

3.財(cái)政廳國(guó)庫(kù)處（支付中心）印章業(yè)務(wù)受理地址：成都市錦江區(qū)南新街16號(hào)，財(cái)政廳2號(hào)樓8樓808室，聯(lián)系電話：028-86720421。

附件2

國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)電子印章備案登記本

說(shuō)明：1.此登記本由各業(yè)務(wù)方各持一本，每次辦理電子印章備案、變更、注銷(xiāo)時(shí)，均應(yīng)在交、接雙方登記本上進(jìn)行登記。

2.“內(nèi)容”欄填寫(xiě)備案事項(xiàng)，如：印章備案、印章變更、印章注銷(xiāo)等。

3.“ 生成時(shí)間”欄應(yīng)寫(xiě)明電子印章備案文件從印章系統(tǒng)中生成的時(shí)間，精確到時(shí)、分。