省級各有關(guān)單位：

為更好發(fā)揮省產(chǎn)業(yè)基金引導(dǎo)作用，提高財政資金使用績效，我們制定了《浙江省省產(chǎn)業(yè)基金績效評價管理辦法》，經(jīng)省政府同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。

浙江省財政廳

2023年7月10日

（此件公開發(fā)布）

浙江省省產(chǎn)業(yè)基金績效評價管理辦法

為進一步優(yōu)化財政資源配置，提高財政資金使用績效，確保浙江省省產(chǎn)業(yè)基金（以下簡稱省產(chǎn)業(yè)基金）政策目標實現(xiàn)，根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》《中共中央 國務(wù)院關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的意見》《財政部關(guān)于加強政府投資基金管理 提高財政出資效益的通知》（財預(yù)〔2020〕7號）、《財政部關(guān)于印發(fā)〈項目支出績效評價管理辦法〉的通知》（財預(yù)〔2020〕10號）、《浙江省產(chǎn)業(yè)基金管理辦法》（浙財建〔2021〕75號）等有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

一、總則

省產(chǎn)業(yè)基金績效評價是指根據(jù)省產(chǎn)業(yè)基金的政策目標和管理要求，運用科學(xué)、合理的評價指標和評價方法，對基金投資運作的政策效應(yīng)、管理效能、經(jīng)濟和社會效益進行客觀、公正的評價。

（一）適用范圍。

省產(chǎn)業(yè)基金的績效評價適用本辦法。浙江省基礎(chǔ)設(shè)施投資（含PPP）基金、浙江省天使夢想基金、其他新設(shè)立的省級政府投資基金及市縣各級政府投資基金績效評價可參照本辦法執(zhí)行。因特定的政策目標需要，省產(chǎn)業(yè)基金發(fā)起設(shè)立或參與出資的投資基金，可依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和本辦法的規(guī)定制定專門的績效評價辦法。

（二）職責(zé)分工。

省財政廳負責(zé)組織實施省產(chǎn)業(yè)基金績效評價。省產(chǎn)業(yè)基金各投資決策部門（包括省級項目主管部門，以及經(jīng)分管省領(lǐng)導(dǎo)批準的參照部門，簡稱投決部門，下同）負責(zé)開展本部門投資決策領(lǐng)域的績效自評。浙江省金融控股有限公司（以下簡稱省金融控股公司）作為投決部門，負責(zé)開展本部門投資決策領(lǐng)域的績效自評；作為省產(chǎn)業(yè)基金的具體管理部門（以下簡稱基金管理部門），負責(zé)開展基金管理情況的績效自評，并對省產(chǎn)業(yè)基金績效評價提供技術(shù)支持。

（三）基本原則。

1.科學(xué)規(guī)范。績效評價應(yīng)當(dāng)嚴格執(zhí)行規(guī)定的程序，按照科學(xué)規(guī)范的要求，采用定量與定性分析相結(jié)合的方法；

2.公正公開。績效評價應(yīng)當(dāng)遵循真實、客觀、公正、透明的要求，按規(guī)定公開績效評價結(jié)果并接受監(jiān)督；

3.分類實施。績效評價應(yīng)當(dāng)根據(jù)省產(chǎn)業(yè)基金投資項目的不同類型、不同行業(yè)特點分部門組織實施；

4.激勵約束。績效評價結(jié)果與基金規(guī)模、預(yù)算安排、基金管理費等掛鉤，體現(xiàn)獎優(yōu)罰劣和激勵相容導(dǎo)向，充分發(fā)揮績效評價對于統(tǒng)籌推進省產(chǎn)業(yè)基金投資運作的積極作用。

二、評價對象、內(nèi)容與依據(jù)

（一）評價對象。

省產(chǎn)業(yè)基金績效評價的對象是省產(chǎn)業(yè)基金的運作管理情況，具體包括投決部門、基金管理部門兩類部門的運作管理情況（部門整體評價），以及省產(chǎn)業(yè)基金整體運作管理情況。直投項目、定向基金、非定向基金相關(guān)情況統(tǒng)一作為項目一并納入部門整體評價。

（二）評價內(nèi)容。

省產(chǎn)業(yè)基金績效評價的主要內(nèi)容包括：

1.基金投資目標設(shè)定情況；

2.基金投資相關(guān)機制建設(shè)情況；

3.基金投資決策情況；

4.基金投資運行管理情況；

5.基金投資績效情況；

6.其他相關(guān)內(nèi)容。

（三）評價主要依據(jù)。

1.國家及省相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章制度；

2.省產(chǎn)業(yè)基金管理辦法、委托（受托）管理協(xié)議、資金托管協(xié)議等明確的政策目標、投資導(dǎo)向及規(guī)范性要求；

3.股權(quán)投資基金行業(yè)歷史數(shù)據(jù)、行業(yè)標準、市場通用的評價指標；

4.經(jīng)審計的省產(chǎn)業(yè)基金年度會計報告及相關(guān)資料、基金運營機構(gòu)提供的基金運行情況報告等；

5.投資項目的章程或協(xié)議、經(jīng)審計的年度會計報告及相關(guān)資料、定向基金和非定向基金運營機構(gòu)提供的基金運行情況報告等；

6.財政部門和省級項目主管部門要求的其他資料。

三、評價指標體系

（一）指標體系設(shè)置原則。

省產(chǎn)業(yè)基金績效評價建立專門評價指標體系，實行綜合評分制，評價指標設(shè)置遵循以下要求：

1.指向明確。績效評價指標要符合國民經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃要求，并與省產(chǎn)業(yè)基金的特定政策目標、用途、投資領(lǐng)域、規(guī)范性要求等緊密相關(guān)。

2.細化量化。績效評價指標應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)投資全過程、各環(huán)節(jié)的績效情況，運用數(shù)量、質(zhì)量、時效、成本以及經(jīng)濟效益、社會效益等指標進行細化，以定量表述為主。

3.相應(yīng)匹配。績效評價指標應(yīng)當(dāng)通過調(diào)查研究和科學(xué)論證，符合基金運作規(guī)律和客觀實際，并與相關(guān)績效主體的績效責(zé)任相匹配。

（二）模塊化評價指標。

省產(chǎn)業(yè)基金績效評價指標體系采用模塊化設(shè)計，包括決策、過程、績效三類指標模塊，每個模塊50分（具體指標框架見附件）。決策模塊針對投決部門，過程模塊針對基金管理部門，績效模塊為投決部門、基金管理部門共用。投決部門評價指標為決策 績效，總分合計100分；基金管理部門的評價指標為過程 績效，總分合計100分；省金融控股公司整體、省產(chǎn)業(yè)基金整體工作的評價指標均為決策 過程 績效，總分合計150分。總分不為100分的，績效評價最終得分折算為100分制。

1.決策指標：主要評價省產(chǎn)業(yè)基金投資的政策目標和投資方案是否科學(xué)，以及決策效率、決策合規(guī)等內(nèi)容，界定投決部門在項目立項、投資決策、投后管理及退出決策中應(yīng)承擔(dān)的績效責(zé)任。

2.過程指標：主要評價省產(chǎn)業(yè)基金管理制度和投資管理、風(fēng)控合規(guī)、資金管理等內(nèi)容，界定基金管理部門在省產(chǎn)業(yè)基金年度計劃管理、盡職調(diào)查、入股談判、協(xié)議簽署、投后管理等過程中應(yīng)承擔(dān)的績效責(zé)任。

3.績效指標：主要評價省產(chǎn)業(yè)基金政策目標實現(xiàn)、基金保值增值、帶動其他資本等內(nèi)容，為投決部門及基金管理部門共同績效責(zé)任。

（三）評價結(jié)果。

評價結(jié)果根據(jù)績效評價指標體系綜合得分劃分為“優(yōu)”“良”“中”“差”四檔：最終得分90（含）-100為優(yōu)；80（含）-90為良；60（含）-80為中；60以下為差。

四、評價組織管理

（一）評價類型。

省產(chǎn)業(yè)基金績效評價根據(jù)工作需要組織實施，分為年度評價及不定期評價。

（二）年度評價。

年度評價由省財政廳統(tǒng)一組織，并實行分類分部門分模塊評價，主要工作程序包括：

1.省財政廳根據(jù)績效評價工作要求，在年度結(jié)束后布置開展省產(chǎn)業(yè)基金績效評價工作,明確當(dāng)年績效評價范圍、指標框架、工作要求等。

2.省財政廳依據(jù)本辦法規(guī)定的評價指標體系框架，制定統(tǒng)一的省產(chǎn)業(yè)基金績效評價方案（包括投決部門績效自評、效益類項目績效自評、基金管理部門績效自評、省金融控股公司整體績效自評、省產(chǎn)業(yè)基金整體績效評價）。其中涉及投決部門的個性化決策、績效指標由投決部門與省金融控股公司協(xié)商一致后，報省財政廳審定。涉及效益類項目的個性化決策、績效指標由省金融控股公司制定，報省財政廳審定。

3.投決部門、省金融控股公司按照評價方案開展自評并形成基金績效自評報告報送省財政廳，省財政廳按一定的比例對自評結(jié)果進行抽查。

4.省財政廳委托省金融控股公司根據(jù)自評及抽查情況匯總形成省產(chǎn)業(yè)基金年度整體績效評價報告，審定后報送省政府，并按規(guī)定公開。

5.年度評價可根據(jù)實際需要委托第三方機構(gòu)評價，評價涉及的技術(shù)指標及相關(guān)數(shù)據(jù)情況由省金融控股公司協(xié)助提供。

（三）不定期評價。

不定期評價是指省財政廳根據(jù)省產(chǎn)業(yè)基金投資運作情況，按需要開展重點評價及在省產(chǎn)業(yè)基金存續(xù)期滿，作出清算決定后6個月內(nèi)開展基金綜合評價。不定期評價可根據(jù)實際需要委托第三方機構(gòu)評價。

五、評價結(jié)果

（一）結(jié)果應(yīng)用。

績效評價結(jié)果作為省產(chǎn)業(yè)基金政策完善、預(yù)算安排、費用支付、基金投資、退出讓利及基金存續(xù)的重要依據(jù)。投資于效益類項目的省產(chǎn)業(yè)基金根據(jù)效益類項目績效指標評價結(jié)果，按照省產(chǎn)業(yè)基金管理辦法確定的比例支付委托管理費用。省級項目主管部門的績效評價結(jié)果納入省政府目標責(zé)任制考核體系；省金融控股公司績效評價結(jié)果納入省財政廳對其年度業(yè)績考核體系。

（二）責(zé)任追究。

在績效評價工作或省產(chǎn)業(yè)基金投資運作管理中存在違法違紀行為的，依照《中華人民共和國預(yù)算法》《中華人民共和國公務(wù)員法》《中華人民共和國監(jiān)察法》《財政違法行為處罰處分條例》等國家有關(guān)規(guī)定追究相應(yīng)責(zé)任；涉嫌犯罪的，依法移送有權(quán)/有關(guān)機關(guān)處理。

（三）盡職免責(zé)。

績效評價結(jié)果不影響省產(chǎn)業(yè)基金實施投資運作管理盡職免責(zé)機制。按照《省產(chǎn)業(yè)基金投資運作管理盡職免責(zé)工作指引（試行）》經(jīng)認定予以減免責(zé)任的，可在績效評價中減輕或不作負面評價。

六、解釋與施行

本辦法由省財政廳負責(zé)解釋，自2023年9月1日起施行。

附件：浙江省省產(chǎn)業(yè)基金績效評價參考指標表

附件

浙江省省產(chǎn)業(yè)基金績效評價參考指標表

注：1.評價方案制訂時可對指標評價要點進行微調(diào)，但原則上應(yīng)包括所有一級、二級指標。

2.在評價中，如某模塊指標無可評價的項目，則該模塊不予評價。

3.效益類項目可參照本指標框架實施，相應(yīng)提高相關(guān)經(jīng)濟效益指標標準。