為加強(qiáng)公司債券上市交易管理，促進(jìn)債券市場(chǎng)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展，根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱“《管理辦法》”）及其他有關(guān)規(guī)定，本所對(duì)《深圳證券交易所公司債券上市規(guī)則（2012年修訂）》（以下簡(jiǎn)稱“《上市規(guī)則（2012年修訂）》”）進(jìn)行了修訂。《深圳證券交易所公司債券上市規(guī)則（2015年修訂）》（以下簡(jiǎn)稱“《上市規(guī)則（2015年修訂）》”）已經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，現(xiàn)發(fā)布施行，并就有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、對(duì)于《管理辦法》發(fā)布前中國(guó)證監(jiān)會(huì)已受理的債券發(fā)行申請(qǐng)，即日起6個(gè)月內(nèi)申請(qǐng)上市的，適用《上市規(guī)則（2012年修訂）》的規(guī)定，其存續(xù)期內(nèi)管理參照以下第二條第（一）項(xiàng)和第（二）項(xiàng)銜接安排執(zhí)行。未在6個(gè)月內(nèi)申請(qǐng)上市的，適用《上市規(guī)則（2015年修訂）》的規(guī)定。

二、按照《上市規(guī)則（2012年修訂）》已上市交易的存量公司債券（含企業(yè)債券）具體過渡安排如下：

（一）公開發(fā)行并采取集中競(jìng)價(jià)交易及協(xié)議交易方式的債券。債券存續(xù)期內(nèi)仍維持集中競(jìng)價(jià)交易和協(xié)議交易方式，但出現(xiàn)以下情形之一的，我所將按照《上市規(guī)則（2015年修訂）》第2.3條的規(guī)定實(shí)行投資者適當(dāng)性管理：

1．發(fā)行人主體評(píng)級(jí)或債項(xiàng)評(píng)級(jí)為AA-級(jí)以下（含），或主體評(píng)級(jí)為AA級(jí)且評(píng)級(jí)展望為負(fù)面；

2．發(fā)行人最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告顯示為虧損或經(jīng)更正的財(cái)務(wù)報(bào)告顯示為虧損的；

3．發(fā)行人發(fā)生嚴(yán)重違反法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或者合同約定的行為，或者被證券監(jiān)管部門立案調(diào)查，嚴(yán)重影響其償債能力的；

4．發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況發(fā)生重大變化、嚴(yán)重影響其償債能力的；

5．本所規(guī)定的其他條件。

（二）公開發(fā)行僅采取協(xié)議交易方式的債券。債券存續(xù)期間仍維持協(xié)議交易方式且不實(shí)行投資者適當(dāng)性管理。

（三）非公開發(fā)行創(chuàng)業(yè)板上市公司債券。債券存續(xù)期間仍維持協(xié)議交易方式且不實(shí)行投資者適當(dāng)性管理。

（四）已被實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)警示的債券。已被實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)警示的債券，自《上市規(guī)則（2015年修訂）》發(fā)布施行當(dāng)日根據(jù)第2.2條及2.3條規(guī)定，按照僅面向合格投資者公開發(fā)行的公司債券進(jìn)行管理，風(fēng)險(xiǎn)警示標(biāo)志予以刪除，簡(jiǎn)稱予以恢復(fù)。

（五）到期兌付的債券。存量公司債券的到期兌付自發(fā)布施行之日起適用《上市規(guī)則（2015年修訂）》第7.3條第四款的規(guī)定，在到期前二個(gè)交易日終止上市。

三、按照《上市規(guī)則（2012年修訂）》上市的公司債券，其承銷機(jī)構(gòu)、受托管理人、資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)等專業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)履行《上市規(guī)則（2015年修訂）》規(guī)定的職責(zé)和義務(wù)，發(fā)行文件另有約定的，從其約定。

四、《上市規(guī)則（2015年修訂）》自發(fā)布之日起施行。本所發(fā)布的《深圳證券交易所公司債券上市規(guī)則（2012年修訂）》（深證上[2012]156號(hào)）、《關(guān)于為創(chuàng)業(yè)板上市公司非公開發(fā)行公司債券提供轉(zhuǎn)讓服務(wù)有關(guān)事項(xiàng)的通知》（深證上[2011]364號(hào)）、《關(guān)于對(duì)公司債券交易實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)警示等相關(guān)事項(xiàng)的通知》（深證會(huì)[2014]92號(hào)）同時(shí)廢止。

特此通知

附件：深圳證券交易所公司債券上市規(guī)則（2015年修訂）

深圳證券交易所
2015年5月29日