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淺議ERP中財務部門崗位設置
對ERP系統中崗位設置大多單位按財務的出納、報表、資金、資產、報銷、往來設置，當然是符合財務工作特點的，從運作情況看按此設置的優點還有就是前后手都是自己做，很熟悉，帶來的問題是人員無法流動，這個崗位調到另一個崗位，上手快3個月，慢則半年，熟悉就無從談起。除非再系統培訓，尤其是所謂配置人員（有的地方叫顧問或關鍵角色），人員不流動的缺點是對內容易壟斷，一股獨大，對外與客戶或供應商熟人熟路，甚至產生幕后交易，若跳槽的后果會造成系統出問題時無法及時處理，影響工作、造成損失。筆者曾見到審計人員對此系統不熟悉，被財務訓的唯唯諾諾!!請問審計何從談起？
個人設想是按ERP的集中業務設置崗位（本處僅探討財務），打破個人操作全流程：
1、主數據審核錄入崗位：負責所有供應商主數據、銷售商主數據、銀行賬戶主數據、成本中心主數據、資產主數據等六大主數據的審核和錄入、修改、維護、注銷等業務；
2、單據審核崗位：負責審核付款業務所有單據，如各種發票、收據、合同、協議、領導簽字、是否符合內控、是否在預算內等；
3、系統錄入崗位：所有賬務處理，包括憑證錄入、集成憑證處理，符合審計要求的賬冊；
4、數據分析崗位：編制預算、編制報表、生產經營銷售分析，提供各種經營管理用表，并分析經營狀況等；
5、系統運維崗位：不接觸財務前臺業務，提供運維保障，負責年結、月結，對前臺需求增設自開發批處理文件或模塊，后臺配置維護（與金融系統相同）；
6、付款崗位：見單付款，所有銀行、現金業務、銀行余額調節表；
每一崗位的工作規范、業務流程明確，視工作量可一崗多人，3年一輪換。
【我要糾錯】 責任編輯：雨非
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