正保會計網(wǎng)校編輯注：根據(jù)“國務院令第657號”規(guī)定，本文件廢止。　　

中華人民共和國國務院令第340號

    《中華人民共和國外資金融機構(gòu)管理條例》已經(jīng)2001年12月12日國務院第50次常務會議通過，現(xiàn)予公布，自2002年2月1日起施行。

總 理 朱镕基

　　二○○一年十二月二十日

中華人民共和國外資金融機構(gòu)管理條例

　　第一章 總 則

　　第一條 為了適應對外開放和經(jīng)濟發(fā)展的需要，加強和完善對外資金融機構(gòu)的管理，促進銀行業(yè)的穩(wěn)健運行，制定本條例。

　　第二條 本條例所稱外資金融機構(gòu)，是指依照中華人民共和國有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，經(jīng)批準在中國境內(nèi)設立和營業(yè)的下列金融機構(gòu)：

　　（一）總行在中國境內(nèi)的外國資本的銀行（以下簡稱獨資銀行）；

　　（二）外國銀行在中國境內(nèi)的分行（以下簡稱外國銀行分行）；

　　（三）外國的金融機構(gòu)同中國的公司、企業(yè)在中國境內(nèi)合資經(jīng)營的銀行（以下簡稱合資銀行）；

　　（四）總公司在中國境內(nèi)的外國資本的財務公司（以下簡稱獨資財務公司）；

　　（五）外國的金融機構(gòu)同中國的公司、企業(yè)在中國境內(nèi)合資經(jīng)營的財務公司（以下簡稱合資財務公司）。

　　第三條 外資金融機構(gòu)必須遵守中華人民共和國法律、法規(guī)，不得損害中華人民共和國的社會公共利益。

　　外資金融機構(gòu)的正當經(jīng)營活動和合法權(quán)益受中華人民共和國法律保護。

　　第四條 中國人民銀行是管理和監(jiān)督外資金融機構(gòu)的主管機關(guān)；中國人民銀行分支機構(gòu)對本轄區(qū)外資金融機構(gòu)進行日常監(jiān)督管理。

　　第二章 設立與登記

　　第五條 獨資銀行、合資銀行的注冊資本最低限額為3億元人民幣等值的自由兌換貨幣。獨資財務公司、合資財務公司的注冊資本最低限額為2億元人民幣等值的自由兌換貨幣。注冊資本應當是實繳資本。

　　外國銀行分行應當由其總行無償撥給不少于1億元人民幣等值的自由兌換貨幣的營運資金。

　　中國人民銀行根據(jù)外資金融機構(gòu)的業(yè)務范圍和審慎監(jiān)管的需要，可以提高其注冊資本或者營運資金的最低限額，并規(guī)定其中的人民幣份額。

　　第六條 設立獨資銀行或者獨資財務公司，申請人應當具備下列條件：

　　（一）申請人為金融機構(gòu)；

　　（二）申請人在中國境內(nèi)已經(jīng)設立代表機構(gòu)2年以上；

　　（三）申請人提出設立申請前1年年末總資產(chǎn)不少于100億美元；

　　（四）申請人所在國家或者地區(qū)有完善的金融監(jiān)督管理制度，并且申請人受到所在國家或者地區(qū)有關(guān)主管當局的有效監(jiān)管；

　　（五）申請人所在國家或者地區(qū)有關(guān)主管當局同意其申請；

　　（六）中國人民銀行規(guī)定的其他審慎性條件。

　　第七條 設立外國銀行分行，申請人應當具備下列條件：

　　（一）申請人在中國境內(nèi)已經(jīng)設立代表機構(gòu)2年以上；

　　（二）申請人提出設立申請前1年年末總資產(chǎn)不少于200億美元，并且資本充足率不低于8％；（三）申請人所在國家或者地區(qū)有完善的金融監(jiān)督管理制度，并且申請人受到所在國家或者地區(qū)有關(guān)主管當局的有效監(jiān)管；

　　（四）申請人所在國家或者地區(qū)有關(guān)主管當局同意其申請；

　　（五）中國人民銀行規(guī)定的其他審慎性條件。

　　第八條 設立合資銀行或者合資財務公司，申請人應當具備下列條件：

　　（一）外國合資者為金融機構(gòu)；

　　（二）外國合資者在中國境內(nèi)已經(jīng)設立代表機構(gòu)；

　　（三）外國合資者提出設立申請前1年年末總資產(chǎn)不少于100億美元；

　　（四）外國合資者所在國家或者地區(qū)有完善的金融監(jiān)督管理制度，并且外國合資者受到所在國家或者地區(qū)有關(guān)主管當局的有效監(jiān)管；

　　（五）外國合資者所在國家或者地區(qū)有關(guān)主管當局同意其申請；

　　（六）中國人民銀行規(guī)定的其他審慎性條件。

　　第九條 設立獨資銀行或者獨資財務公司，應當由申請人向中國人民銀行提出書面申請，并提交下列資料：

　　（一）設立獨資銀行或者獨資財務公司的申請書，其內(nèi)容包括：擬設獨資銀行或者獨資財務公司的名稱，注冊資本額，申請經(jīng)營的業(yè)務種類等；

　　（二）可行性研究報告；

　　（三）擬設獨資銀行或者獨資財務公司的章程；

　　（四）申請人所在國家或者地區(qū)有關(guān)主管當局核發(fā)的營業(yè)執(zhí)照（副本）及對其申請的意見書；

　　（五）申請人最近3年的年報；

　　（六）中國人民銀行要求提供的其他資料。

　　第十條 設立外國銀行分行，應當由外國銀行總行向中國人民銀行提出書面申請，并提交下列資料：

　　（一）法定代表人簽署的申請書，其內(nèi)容包括：擬設外國銀行分行的名稱，總行無償撥給的營運資金數(shù)額，申請經(jīng)營的業(yè)務種類等；

　　（二）可行性研究報告；

　　（三）申請人所在國家或者地區(qū)有關(guān)主管當局核發(fā)的營業(yè)執(zhí)照（副本）及對其申請的意見書；

　　（四）申請人最近3年的年報；

　　（五）中國人民銀行要求提供的其他資料。

　　第十一條 設立合資銀行或者合資財務公司，應當由合資各方共同向中國人民銀行提出書面申請，并提交下列資料：

　　（一）設立合資銀行或者合資財務公司的申請書，其內(nèi)容包括：擬設合資銀行或者合資財務公司的名稱，合資各方名稱，注冊資本額，合資各方出資比例，申請經(jīng)營的業(yè)務種類等；

　　（二）可行性研究報告；

　　（三）合資經(jīng)營合同及擬設合資銀行或者合資財務公司的章程；

　　（四）外國合資者所在國家或者地區(qū)有關(guān)主管當局核發(fā)的營業(yè)執(zhí)照（副本）及對其申請的意見書；

　　（五）外國合資者最近3年的年報；

　　（六）中國合資者的有關(guān)資料；

　　（七）中國人民銀行要求提供的其他資料。

　　第十二條 本條例第九條、第十條、第十一條所列資料，除年報外，凡用外文書寫的，應當附有中文譯本。

　　第十三條 中國人民銀行應當對設立外資金融機構(gòu)的申請進行初步審查，自收到完整的申請文件之日起6個月內(nèi)作出受理或者不受理的決定。決定受理的，發(fā)給申請人正式申請表；決定不受理的，應當書面通知申請人并說明理由。

　　特殊情況下，中國人民銀行不能在前款規(guī)定期限內(nèi)完成初步審查并作出受理或者不受理決定的，可以適當延長，并告知申請人；但是，延長期限不得超過3個月。

　　第十四條 申請人應當自接到正式申請表之日起6個月內(nèi)完成籌建工作；在規(guī)定期限內(nèi)未完成籌建工作，有正當理由的，經(jīng)中國人民銀行批準，可以延長3個月。在延長期內(nèi)仍未完成籌建工作的，中國人民銀行作出的受理決定自動失效。籌建工作完成后，申請人應當將填寫好的申請表連同下列文件報中國人民銀行審批：

　　（一）擬設外資金融機構(gòu)主要負責人名單及簡歷；

　　（二）對擬任該外資金融機構(gòu)主要負責人的授權(quán)書；

　　（三）法定驗資機構(gòu)出具的驗資證明；

　　（四）安全防范措施和與業(yè)務有關(guān)的其他設施的資料；

　　（五）設立外國銀行分行的，其總行對該分行承擔稅務、債務的責任擔保書；

　　（六）中國人民銀行要求提供的其他文件。

　　第十五條 中國人民銀行應當自收到設立外資金融機構(gòu)完整的正式申請文件之日起2個月內(nèi)，作出批準或者不批準的決定。決定批準的，頒發(fā)經(jīng)營金融業(yè)務許可證；決定不批準的，應當書面通知申請人并說明理由。

　　第十六條 經(jīng)批準設立外資金融機構(gòu)的，申請人憑經(jīng)營金融業(yè)務許可證向工商行政管理機關(guān)辦理登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。

　　第三章 業(yè)務范圍

　　第十七條 獨資銀行、外國銀行分行、合資銀行按照中國人民銀行批準的業(yè)務范圍，可以部分或者全部依法經(jīng)營下列種類的業(yè)務：

　　（一）吸收公眾存款；

　　（二）發(fā)放短期、中期和長期貸款；

　　（三）辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；

　　（四）買賣政府債券、金融債券、買賣股票以外的其他外幣有價證券；

　　（五）提供信用證服務及擔保；

　　（六）辦理國內(nèi)外結(jié)算；

　　（七）買賣、代理買賣外匯；

　　（八）從事外幣兌換；

　　（九）從事同業(yè)拆借；

　　（十）從事銀行卡業(yè)務；

　　（十一）提供保管箱服務；

　　（十二）提供資信調(diào)查和咨詢服務；

　　（十三）經(jīng)中國人民銀行批準的其他業(yè)務。

　　第十八條 獨資財務公司、合資財務公司按照中國人民銀行批準的業(yè)務范圍，可以部分或者全部依法經(jīng)營下列種類的業(yè)務；

　　（一）吸收每筆不少于100萬元人民幣或者其等值的自由兌換貨幣，期限不少于3個月的存款；

　　（二）發(fā)放短期、中期和長期貸款；

　　（三）辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；

　　（四）買賣政府債券、金融債券、買賣股票以外的其他外幣有價證券；

　　（五）提供擔保；

　　（六）買賣、代理買賣外匯；

　　（七）從事同業(yè)拆借；

　　（八）提供資信調(diào)查和咨詢服務；

　　（九）提供外匯信托服務；

　　（十）經(jīng)中國人民銀行批準的其他業(yè)務。

　　第十九條 外資金融機構(gòu)經(jīng)營人民幣業(yè)務的地域范圍和服務對象范圍，由中國人民銀行按照有關(guān)規(guī)定核定。

　　第二十條 外資金融機構(gòu)經(jīng)營人民幣業(yè)務，應當具備下列條件：

　　（一）提出申請前在中國境內(nèi)開業(yè)3年以上；

　　（二）提出申請前2年連續(xù)盈利；

　　（三）中國人民銀行規(guī)定的其他審慎性條件。

　　第二十一條 外資金融機構(gòu)在中國人民銀行批準的業(yè)務范圍內(nèi)，開辦新的業(yè)務品種的，應當在開辦之前向中國人民銀行提出書面申請。中國人民銀行應當自收到書面申請文件之日起60日內(nèi)作出批準或者不批準的決定。中國人民銀行作出不批準決定的，應當書面通知申請人并說明理由。

　　第四章 監(jiān)督管理

　　第二十二條 外資金融機構(gòu)的存款、貸款利率及各種手續(xù)費率，由外資金融機構(gòu)按照中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定確定。

　　第二十三條 外資金融機構(gòu)經(jīng)營存款業(yè)務，應當向所在地區(qū)的中國人民銀行分支機構(gòu)繳存存款準備金，其比率由中國人民銀行制定，并根據(jù)需要進行調(diào)整。

　　第二十四條 外國銀行分行的營運資金的30％應當以中國人民銀行指定的生息資產(chǎn)形式存在，包括在中國人民銀行指定的銀行的存款等。

　　第二十五條 獨資銀行、合資銀行、獨資財務公司、合資財務公司的資本充足率不得低于8％。

　　第二十六條 獨資銀行、合資銀行、獨資財務公司、合資財務公司對1個企業(yè)及其關(guān)聯(lián)企業(yè)的授信余額，不得超過其資本的25％，但是經(jīng)中國人民銀行批準的除外。

　　第二十七條 獨資銀行、合資銀行、獨資財務公司、合資財務公司的固定資產(chǎn)不得超過其所有者權(quán)益的40％。

　　第二十八條 獨資銀行、合資銀行、獨資財務公司、合資財務公司資本中的人民幣份額與其風險資產(chǎn)中的人民幣份額的比例不得低于8％。

　　外國銀行分行營運資金加準備金等之和中的人民幣份額與其風險資產(chǎn)中的人民幣份額的比例不得低于8％。

　　對前兩款規(guī)定的比例，中國人民銀行應當按照有關(guān)規(guī)定逐步調(diào)整。

　　第二十九條 外資金融機構(gòu)應當確保其資產(chǎn)的流動性。流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額的比例不得低于25％。

　　第三十條 外資金融機構(gòu)從中國境內(nèi)吸收的外匯存款不得超過其境內(nèi)外匯總資產(chǎn)的70％。

　　對前款規(guī)定的比例，中國人民銀行應當按照有關(guān)規(guī)定逐步調(diào)整。

　　第三十一條 外資金融機構(gòu)應當按照規(guī)定計提呆賬（壞賬）準備金。

　　第三十二條 外資金融機構(gòu)應當聘用中國注冊會計師，并經(jīng)所在地區(qū)的中國人民銀行分行認可。

　　第三十三條 外資金融機構(gòu)有下列情況之一的，須經(jīng)中國人民銀行批準，并依法向工商行政管理機關(guān)辦理有關(guān)登記：

　　（一）設立分支機構(gòu)；

　　（二）調(diào)整、轉(zhuǎn)讓注冊資本，追加、減少營運資金；

　　（三）變更機構(gòu)名稱或者營業(yè)場所；

　　（四）調(diào)整業(yè)務范圍；

　　（五）變更持有資本總額或者股份總額10％以上的股東；

　　（六）修改章程；

　　（七）更換高級管理人員；

　　（八）中國人民銀行規(guī)定的其他情況。

　　第三十四條 外資金融機構(gòu)應當按照規(guī)定向中國人民銀行及其分支機構(gòu)報送財務報表和有關(guān)資料。

　　第三十五條 中國人民銀行及其分支機構(gòu)有權(quán)定期或者隨時檢查、稽核外資金融機構(gòu)的存款、貸款、結(jié)算、呆賬等情況，有權(quán)要求外資金融機構(gòu)在規(guī)定的期限內(nèi)報送有關(guān)文件、資料和書面報告，有權(quán)對外資金融機構(gòu)的違法違規(guī)行為依法進行處罰、處理。

　　第三十六條 中國人民銀行及其分支機構(gòu)有權(quán)要求外資金融機構(gòu)按照規(guī)定制定業(yè)務規(guī)則，建立、健全業(yè)務管理、現(xiàn)金管理和安全防范制度。

　　第三十七條 外資金融機構(gòu)應當接受中國人民銀行及其分支機構(gòu)依法進行的監(jiān)督檢查，如實報送有關(guān)文件、資料和書面報告，不得拒絕、阻礙、隱瞞。

　　第五章 解散與清算

　　第三十八條 外資金融機構(gòu)自行終止業(yè)務活動，應當在距終止業(yè)務活動30日前以書面形式向中國人民銀行提出申請，經(jīng)中國人民銀行審查批準后予以解散并進行清算。

　　第三十九條 外資金融機構(gòu)無力清償?shù)狡趥鶆盏模袊嗣胥y行可以責令其停業(yè)，限期清理。在清理期限內(nèi)，已恢復償付能力、需要復業(yè)的，必須向中國人民銀行提出復業(yè)申請；超過清理期限，仍未恢復償付能力的，應當進行清算。

　　第四十條 外資金融機構(gòu)因解散、依法被撤銷或者宣告破產(chǎn)而終止的，其清算的具體事宜，參照中國有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定辦理。

　　第四十一條 外資金融機構(gòu)清算終結(jié)，應當在法定期限內(nèi)向原登記機關(guān)辦理注銷登記。 第六章 法律責任

　　第四十二條 未經(jīng)中國人民銀行批準，擅自設立外資金融機構(gòu)或者非法從事金融業(yè)務活動的，由中國人民銀行予以取締；依照刑法關(guān)于擅自設立金融機構(gòu)罪、非法吸收公眾存款罪或者其他罪的規(guī)定，依法追究刑事責任；尚不夠刑事處罰的，由中國人民銀行沒收違法所得，并處違法所得1倍以上5倍以下的罰款；沒有違法所得或者違法所得不足10萬元的，處10萬元以上50萬元以下的罰款。

　　第四十三條 外資金融機構(gòu)超出中國人民銀行批準的業(yè)務范圍、業(yè)務地域范圍或者服務對象范圍從事金融業(yè)務活動的，依照刑法關(guān)于非法經(jīng)營罪或者其他罪的規(guī)定，依法追究刑事責任；尚不夠刑事處罰的，由中國人民銀行給予警告，沒收違法所得，并處違法所得1倍以上5倍以下的罰款；沒有違法所得或者違法所得不足10萬元的，處10萬元以上50萬元以下的罰款。

　　第四十四條 外資金融機構(gòu)在中國人民銀行批準的業(yè)務范圍內(nèi)，未經(jīng)批準開辦新的業(yè)務品種的，由中國人民銀行責令其停止經(jīng)營未經(jīng)批準的新的業(yè)務品種，沒收違法所得，并處違法所得1倍以上3倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得不足5萬元的，處5萬元以上30萬元以下的罰款。

　　第四十五條 外資金融機構(gòu)違反本條例第四章的有關(guān)規(guī)定從事經(jīng)營的，由中國人民銀行給予警告，沒收違法所得，并處違法所得1倍以上3倍以下的罰款；沒有違法所得或者違法所得不足5萬元的，處5萬元以上30萬元以下的罰款。

　　第四十六條 外資金融機構(gòu)違反本條例有關(guān)規(guī)定，拒絕、阻礙依法監(jiān)督檢查或者報送虛假的文件、資料和書面報告的，由中國人民銀行給予警告，并處10萬元以上50萬元以下的罰款。

　　第四十七條 外資金融機構(gòu)違反本條例有關(guān)規(guī)定，未按期報送財務報表和有關(guān)文件、資料及書面報告或者未按照規(guī)定制定有關(guān)業(yè)務規(guī)則、建立健全有關(guān)管理制度的，由中國人民銀行給予警告，責令限期改正，并處1萬元以上10萬元以下的罰款。

　　第四十八條 外資金融機構(gòu)違反本條例，除依照本章第四十三條、第四十四條、第四十五條、第四十六條、第四十七條的有關(guān)規(guī)定給予處罰外，情節(jié)嚴重的，中國人民銀行可以責令該外資金融機構(gòu)停業(yè)整頓或者吊銷經(jīng)營金融業(yè)務許可證；取消該外資金融機構(gòu)高級管理人員一定期限直至終身在中國的任職資格。

　　第四十九條 外資金融機構(gòu)違反中華人民共和國其他法律、法規(guī)的，由有關(guān)主管機關(guān)依法處理。

　　第七章 附 則

　　第五十條 香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)的金融機構(gòu)在內(nèi)地設立和營業(yè)的金融業(yè)務機構(gòu)，比照適用本條例。

　　第五十一條 對外國金融機構(gòu)駐華代表機構(gòu)的管理辦法，由中國人民銀行另行制定。

　　第五十二條 本條例自2002年2月1日起施行。1994年2月25日國務院發(fā)布的《中華人民共和國外資金融機構(gòu)管理條例》同時廢止。