建設銀行各省、自治區、直轄市分行，計劃單列市分行，經濟特區分行：

　　為適應我行開展國際結算業務的需要，加強對該項業務的管理，總行在廣泛征求各行意見的基礎上，制定了《中國人民建設銀行進出口貿易結算業務管理辦法》?，F印發施行。執行中有何問題，請及時反映。

　　附件：中國人民建設銀行進出口貿易結算業務管理辦法

　　中國人民建設銀行進出口貿易結算業務管理辦法

　　第一章　總　則

　　第二章　匯　款

　　第一節　匯出匯款

　　第二節　匯入匯款

　　第三章　跟單托收

　　第一節　出口托收

　　第二節　進口代收

　　第四章　信　用　證

　　第一節　進口業務

　　第二節　出　口　業　務

　　第五章　收　費

　　第六章　計劃、統計與檔案管理

　　第七章　附　則

　　第一章　總　則

　　第一條　為適應我行進出口貿易結算業務（以下簡稱結算業務）的發展，加強對這項業務的管理，防范風險，特制定本辦法。

　　第二條　建設銀行各省、自治區、直轄市、計劃單列市分行和經濟特區分行（以下簡稱分行）開辦國際結算業務需報經總行和外匯管理部門批準，并在總行檢查驗收確認已具備條件后，方可開辦此項業務。

　　第三條　未經總行和外匯管理部門批準，各分行所屬分支行不得直接辦理國際結算業務。各分行所屬分支行可接受上級分行的委托，代辦部分國際結算業務。

　　第四條　各行辦理結算業務時，可根據客戶的要求采用匯款、收托、信用證及保函等方式。

　　第五條　各行在開辦國際結算業務中，應遵守國家有關法律、法規及有關外匯管理規章。

　　第六條　各行信用證業務的操作應遵循國際商會《跟單信用證統一慣例》（1983年修改本，第400號出版物），托收業務的操作應遵循國際商會《托收規則》（第322號規則》執行。

　　第七條　各行在辦理結算業務時，應建立崗位責任制，明確有關人員的職責、分工和權限，加強風險管理。

　　第二章　匯　款

　　第一節　匯出匯款

　　第八條　各行辦理匯出匯款應按總行有關規定及時向總行申報頭寸，以便總行平衡境外帳戶的頭寸。

　　第九條　各行可應客戶要求辦理電匯、信匯和票匯?？蛻粝蛭倚猩暾垍R款時，應填寫我行規定格式的匯款申請書和支取憑條并加蓋客戶印鑒。

　　第十條　分行應對客戶的匯款申請書進行審查，如符合國家外匯管理的有關規定，即可憑客戶的支取憑條劃付其活期帳戶中的存款，并在收取匯款手續費后辦理匯款。

　　電匯應由經辦人打出電文稿，根據授權簽字有關規定，經分行有權簽字后，方可由密押管理人員編押并電傳發出。簽發的電文稿原件應歸檔備查。

　　信匯應由經辦人員繕打信匯委托書，根據授權簽字有關規定，經分行有權簽字人簽字后，郵寄境外付款行。

　　票匯應由經辦人員繕打匯票，根據授權簽字有關規定，經分行有權簽字人簽字后，將匯票交給匯款申請人。

　　第二節　匯入匯款

　　第十一條　客戶需通過我行境外帳戶行匯入匯款時，分行應主動告請客戶通知境外匯款人，注明收款人所在分行的名稱，以便總行接到境外帳戶行的貸記通知后，及時通知收款分行。

　　第十二條　分行接到總行貸記通知或其他我行開有帳戶的銀行的貸記報單后，即可貸記客戶帳戶或按規定辦理結匯。

　　第三章　跟單托收

　　第一節　出口托收

　　第十三條　國內出口單位（托收申請人）委托我行辦理出口托收時，應填寫我行規定格式的托收申請書。

　　第十四條　分行接受委托后，經辦人員應根據托收申請書繕打托收委托書（采用我行標準格式）。該托收委托書應注明境外代收行的付匯路線，在經復核人員復核雙簽后，連同有關單據掛號寄往境外代收行。

　　第十五條　對于承兌交單，分行接到境外代收行的承兌通知后，應將到期日迅速通知托收申請人。

　　對于付款交單或承兌匯票到期付款，分行收到總行貸記通知后，方可貸記托收申請人帳戶或按規定辦理結匯。

　　如境外進口方拒付或拒承兌，分行收到境外代收行的通知后，應迅速通知托收申請人，并將其處理意見通知境外代收行。

　　第二節　進口代收

　　第十六條　我行收到境外托收行寄來的托收單據后，應根據其托收委托書填制進口托收單據通知書（采用我行標準格式），并復印發票和提單各一份，一并通知國內進口單位來我行辦理付款承兌手續。

　　對于信譽較好的國內進口單位，我行可將單據正本交其審查，但應確保在付款或承兌前不使用單據，如其拒付或拒承兌，應將單據完整退回我行，否則，應承擔付款責任。

　　第十七條　對于付款交單，我行收到國內進口單位的付款通知書（國內進口單位在我行有帳戶）可從其他銀行劃付我行的款項后，即可將單據正本交國內進口單位，同時按境外托收行托收委托書的付匯指示，向境外托收行辦理付款。

　　對于承兌交單，我行收到國內進口單位退回的同意承兌的“企業委托銀行儲款通知書”后，將單據正本交國內進口單位，同時將匯票到期日通知境外托收行。如境外托收行要求將承兌的匯票寄回，則我行應在國內進口單位在匯票上承兌后，將匯票寄境外托收行。承兌匯票到期后，我行應通知國內，進口單位付款。

　　如果國內進口單位在我行提示單據后拒付或拒承兌，我行應將拒付或拒承兌的理由迅速通知境外托收行，并按境外托收行的指示處理有關單據。我行因此所發生的費用應向境外托收行收取。

　　第四章　信　用　證

　　第一節　進口業務

　　第十八條　各行可應開證申請人的要求對外開具下列三種形式的信用證：

　　1.議付信用證

　　2.承兌信用證

　　3.付款信用證

　　對于可轉讓信用證，紅條款信用證、循環信用證等特殊形式的信用證，各行應在與開證申請人明確風險責任的前提下方可開出。

　　第十九條　開證申請人向我行申請開證時，必須符合以下條件：

　　1.應在我行開有外匯帳戶（包括結算保證金戶）。

　　2.能夠提交我行規定格式的開證申請書和有關部門準予進口的批件或進口許可證。

　　3.能按我行規定的比例交納保證金（我行外匯貸款項下的開證，經信貸部門核準可予免收）。

　　第二十條　各行一般應向開證申請人收取百分之百的保證金。對于與我行有長期業務往來的大、中型企業、公司或經貿部所屬進出口公司，可根據其資信情況適當降低收取保證金鐵比例，但應報經分行有關領導批準。

　　保證金或信用擔保的形式有以下三種：

　　1.外匯存款；

　　2.外匯額度和配套人民幣；

　　3.銀行或非銀行金融機構出具的保證憑信。

　　第二十一條　各行如需開具少收保證金數額在200萬美元（含二百萬美元）以上的信用證，應事先報總行國際業務部批準?？傂袊H業務部應迅速以加押電傳或傳真形式給予答復。

　　第二十二條　各行信用證的出具和修改應以開證申請書和修改申請書為依據。申請人應在申請書中明確有關條款，分行應仔細審核，如發現有關條文不明確或字跡不清應及時要求申請予以確認。

　　第二十三條　信用證和修改書，必須經過經辦人員打證、復核人員復核、有權簽字人核準簽后，方可發出。

　　信開信用證及修改，需雙簽后發出，其中一人必須是甲級簽字人。

　　電開信用證及修改，需經分行國際業務部甲級簽定人簽發后，方可編押發出。簽發的電文稿原件應歸檔備查。信用證修改必須由原信用證通知行通知。

　　分行如與選定的境外通知行無直接的密押關系，可用經該物國際業務部有權人員簽字并加蓋公章的傳真件或加押電傳，向總行申請代為編押。

　　第二十四條　1.分行收到該行信用證項下的單據，經辦人員應嚴格審查并提出審單意見，若無不符點，分行應將單據迅速通知開證申請人并按境外銀行面函的付匯路線予以付款或承兌。

　　2.經辦人員如發現不符點，應報請結算負責人審核并通知開證申請人，請其出具書面意見。開證申請人如同意付款或承兌，分行即可予以辦理；如果拒付或拒承兌，分行應明確通知境外銀行，并征詢其處理其據的意見。如與境外銀行發生爭議，分行應迅速將審單意見和其他資料的復印件報送總行國際業務部，以備境外銀行查詢。

　　3.分行也可將信用證項下的單據交開證申請人自行審核。分行接單后應迅速通知開證申請人，申請人應在接單后三個工作日內提出審單意見。如單證相符，分行應迅速付款或承兌，如開證申請人提出不符點，分行應重新審核，如確系不符，應按本條第2項的規定辦理。

　　4.分行對外付款，需經甲級簽字人簽字后方可加押。拒付或拒承兌的通知，也應由甲級簽字人簽字發出。

　　第二節　出　口　業　務

　　第二十五條　凡境外開來信用證，分行應認真核驗密押或印鑒。

　　分行與開證行有密押關系的，對于電開信用證，由密押員在電報上加蓋“押符”章；對于信開信用證，由負責管理印鑒的人員加蓋“印鑒核符”章。密，押或印鑒不符時，分行應立即向開證行查詢。

　　凡本分行與開證行無密押關系的，該分行應按來電注明的銀行進行電報查詢：

　　1.來電系用總行或其他分行密押編制的，查詢電發至總行或其他分行、總行或其他分行應代為核押，并在一個工作日內用加押電回復證實。

　　2.來電系用其他銀行密押編制的，則請其他銀行代為核押。

　　3.對于信開信用證，如發現印鑒不符，分行應立即用電報查詢開讓行，請其用加押電證實所開信用證。

　　第二十六條　凡境外銀行開來信用證，分行應認真審證，審證的內容主要包括：

　　1.了解開證行的資信；

　　2.明確信用證的金額；

　　3.注意裝船期、效期和單據條款；

　　4.對限制在本行議付的信用證，按照總行頒發的《國際結算操作規程》全面審證。

　　分行經辦人員審證時發現的疑難，應向結算負責人匯報，并妥善處理。

　　第二十七條　分行收到境外來證后，應在二個工作日內通知受益人。

　　第二十八條　境外銀行開來信用證要求我行保兌時，分行經辦人員應將開證行資信（必要時應向總行查詢），信用證基本內容等以書面形式程報結算負責人，由結算負責人簽署意見后報該行國際業務部負責人審批。保兌金額超過100萬美元時，應報總行國際業務部審批。如不同意加保，分行應立即通知境外開證行。

　　第二十九條　分行辦理信用證項下單據議付時應按以下原則處理：

　　1.分行在受理信用證受益人交來的單據時，應注意審查交單面函與所附單據份數是否一致并由經辦人員簽收認可。

　　2.信用證項下單據的審核應以信用證為依據，堅持單證一致、單單一致的原則。經辦人員負責初審和繕制議付面函；復核人員復審，結算負責人簽字。如無不符合，分行應在接單后兩個工作日內寄出單據。

　　3.信用證受益人要求敘做出口押匯（銀行買單）時，經辦人員應根據單據質量，開證行和受益人的信譽等情況提出處理意見，交結算負責人作該行國際業務部負責人審批。對有不符點的單據，原則上不予辦理出口押匯。出口押匯的利率可參照我行外匯流動資金貸款利率議定。

　　第三十條　收匯

　　1.分行審單完畢，應根據信用證有關條款，迅速向境外銀行索匯。

　　2.境外帳戶行貸記總行帳戶后，總行即用電傳通知有關分行。

　　3.分行在向開證行郵寄單據20天后，未收到款項或承兌通知時，應首先向總行國際業務部查詢。總行檢查收帳情況后，應迅速給予明確答復。如未收到款項，則分行應向開證行查詢。凡出現境外銀行拒付、拒承兌或款項逾期兩個月以上仍未收妥的情況，分行應向總行國際業務部匯報，以便聯系解決。

　　4.分行收到總行電傳貸記報單即可視為款項收妥。該款項如需結匯，則應由認用證受益人按規定辦理有關結匯手續。

　　第五章　收　費

　　第三十一條　費率表由總行根據匯率變化情況和銀行同業收費情況不定期制定下發。各行可根據當地銀行同業收費情況在總行費率表規定的收費標準基礎上適當浮動。分行對境外銀行的收費如需浮動，應事先報總行國際業務部批準。

　　第三十二條　分行對國內單位的收費以人民幣為計價標準。如收取外匯，應用該幣種的外匯買入價折算。分行對境外客戶的收費應全部計收外匯。

　　第六章　計劃、統計與檔案管理

　　第三十三條　總行將定期公布境外代理行與我行在國際貿易結算業務上的業務往來數量，以指導各行與境外代理行開展業務。

　　各行應選擇來證較多的境外代理行做為我行信用證的通知行，以促進來證業務。

　　第三十四條　各行應按月匯總編制國際結算業務統計報表并上報總行。

　　第三十五條　各行辦理結算業務產生的文件在處理完畢后，應歸檔并妥為保管十二年以上。

　　第七章　附　則

　　第三十六條　結算業務所涉及的各項保函業務及備用信用證業務應按《中國人民建設銀行外匯擔保辦法（暫行）》和《中國人民建設銀行外匯擔保業務內部管理規程》有有關規定辦理。

　　第三十七條　各行可根據本辦法的有關規定制定相應的實施細則，并報總行核備。

　　第三十八條　本辦法由總行國際業務部負責解釋。

　　第三十九條　本辦法自1991年10月1日起施行。