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那老師，就是票據(jù)我已做入賬了，但是是這個銀行對賬單是起什么作用呢，是跟票據(jù)數(shù)額核對的嗎？

銀行對賬單是用來檢查外賬的銀行日記賬的金額是否正確的。

那我是代理記賬公司的，然后銀行日記賬這些是對方公司做的還是我方做的呢？

一般來說都是你們來做的，一般都是直接在財務軟件里直接打印出來的。

那老師，檢查外賬的銀行日記賬是指發(fā)生的票據(jù)嗎？

對，銀行回單是否齊全，檢查別的費用類的票據(jù)是否合規(guī)等，這是主要應該做的。

那老師，就是出現(xiàn)在銀行對賬單的上的數(shù)額都是有發(fā)生過的票據(jù)是嘛？那如果沒有找到或者漏掉了的票據(jù)，我該如何去做呢？

只要是銀行賬上支出的肯定都是發(fā)生過的，沒喲取得發(fā)票的就記入預付賬款，漏掉的票據(jù)會和銀行對賬單核對 需要補上的。

那老師，我在錄2020年1月份的時候我看了銀行對賬單和票據(jù)，我發(fā)現(xiàn)在票據(jù)里面有銀行回單的，對賬單上有一樣的數(shù)額，但是，當月所發(fā)生的一些普票還有一些發(fā)票聯(lián)的金額，我在銀行對賬單是找不到的，那一月份發(fā)生的那些票據(jù)在對賬單沒有的我該如何做分錄呢？

如果發(fā)現(xiàn)銀行上沒有的，那可能是通過現(xiàn)金付的，也可能是員工自己代墊的，將來還需要報銷的， 這個你需要和客戶確認一下。

老師，就是我們所取得來的發(fā)票就計入預付賬款，有銀行回單的就計入銀行存款是嘛？那如果有的票據(jù)跟銀行對賬單核對得上的我也是記入銀行存款嗎？

意思是這個意思，但是有些還是需要具體分析的，能對得上的肯定是銀行付的，付錢了沒有發(fā)票計入預付，有發(fā)票銀行沒付款的可能就是老板自己出錢的。

嗯嗯，就是我看那內(nèi)賬的時候都是老板自己墊付的錢。那有發(fā)票，但是銀行對賬單上沒有的我該計入什么科目呢，老師

有發(fā)票銀行對賬單上沒有的話，你先要確認如果是還沒付錢呢 計入應付賬款，如果是現(xiàn)金 就貸方計入現(xiàn)金，如果是老板代墊就記入其他應付款。

這些所發(fā)生都是老板代墊的，還有老師就是在銀行對賬單上出現(xiàn)的金額是沒有發(fā)票的，這個我還怎么辦，比如七月份的銀行對賬單上有一筆訂機票700塊錢的，但是我沒有發(fā)票這個票據(jù)，但是對方用戶名那寫的是對方公司的員工的名字，這個是他代墊的嗎？

通過銀行支付的報銷款必要要有發(fā)票的，要不然無法入賬，你可以讓老板和那個人去要發(fā)票才行。

嗯嗯，好的，老師還有一個問題就是銀行對賬單上發(fā)了工資，然后又沖正。然后可能又發(fā)一筆正確的工資，那這個我要如何做分錄呢？

發(fā)的時候做一筆，沖回的時候做一筆紅字沖了，然后再做一筆正確的