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問題已解決
老師，關于社保和公積金及個稅，是不是單位都是提早一個月交。還是 這個月交上個月的
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好；? 本月繳納本月的公積金和社保； 個稅是發了的次月申報； 沒有發的時候 申報期內先0申報? ?
2022 09/01 09:44
84784963 
2022 09/01 09:56
老師，個稅每個月都要去申報
meizi老師 
2022 09/01 09:58
?你好； 是的。 每個月都要報個稅的??
84784963
2022 09/01 10:12
老師，請教下關于每個月的計提工資時，需要計提公司部分社保和公積金還是個人部分社保和公積金
meizi老師
2022 09/01 10:13
?你好 ；? ? 計提是單位部分； 個人部分是 發工資扣除的? ?
84784963
2022 09/01 10:26
老師，個人部分是發工資時扣除的。那個人部分在做記帳憑證怎么區別用其他應收款科目和其他應付款科目
meizi老師
2022 09/01 10:28
你好；? 算了。 我給你寫全套分錄； 自己理解下；? ? ?比如
1、計提工資：
借：管理/銷售費用等
貸：應付職工薪酬——工資
2、計提社保：（企業部分）
借：××費用（管理/銷售等）
貸：應付職工薪酬——社保
3、次月發放工資時：
借：應付職工薪酬——工資
貸：其他應收款——社保（個人部分）
應交稅費——應交個人所得稅
庫存現金／銀行存款
4、上交杜保：
借：應付職工薪酬——社保
其他應收款-個人社保
貸：庫存現金/銀行存款
5、上交個人所得稅：
借：應交稅費——應交個人所得稅
貸：銀行存款
?
84784963
2022 09/01 13:13
老師，繳納社保一般在幾
meizi老師
2022 09/01 13:15
你好；? ?你主要是問什么 ； 沒有看到你的問題? ??
84784963
2022 09/01 13:50
老師，每月的社保一般是幾號交
meizi老師
2022 09/01 13:51
?你好；一般是當月繳納當月的；? 每個月15號之前； 遇到節假日順延? ?
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