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老師，下午好，如果先繳納社保后發工資，計提社保計提公司部分，計提工資呢，應發嗎（含個人部分社保），實發是扣了社保的，那發放工資的時候，應付職工薪酬是實發嗎
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你好，計提公司是應發金額，不扣社保個人部分和個稅 的金額
2024 09/23 18:30
高輝老師 
2024 09/23 18:30
發工資的時候也一樣，都是應發金額
84784991 
2024 09/23 18:34
老師，麻煩幫我看看這個計提，那我9月份發八月份的工資應該怎么做？借應付職工1萬多嗎，但是實際沒那么多啊，扣掉了個人社保了
高輝老師
2024 09/23 18:45
8月計提工資，比如工資1萬，社保個人300 個稅50
借：管理費用 等10000
貸：應付職工薪酬10000
高輝老師
2024 09/23 18:46
9月發放
借：應付職工薪酬10000
貸：銀行存款 10000-350實發
應交稅費-個稅 50
其他應收款-社保個人部分300
84784991
2024 09/23 18:58
老師，我的截圖有看到嗎
高輝老師
2024 09/23 19:01
沒有看到截圖的，給舉例說了下關系
84784991
2024 09/23 19:04
明白了，工資計提多少結轉多少，昨天抖音聽直播，說是發多少結轉多少，轉牛角尖了，謝謝老師哈
高輝老師
2024 09/23 19:08
不客氣，祝您工作愉快
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