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問題已解決
老師 在填寫免抵退申報表時候 出現一個退稅率是0的 那是不是要刪除這一條 自檢不通過 就是因為出現退稅率是0 之后怎么操作
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好！在填寫免抵退申報表時，如果發現有退稅率是0的條目，需要根據具體情況來判斷是否應該刪除該條目。以下是針對這一問題的詳細解答：
1. **判斷是否需要刪除**：
- 首先，需要確認該條目的具體情況。如果該條目是由于錄入錯誤或其他原因導致的退稅率為0，并且實際上不應該享受退稅優惠，那么應該刪除該條目。
- 如果該條目本身符合不享受退稅優惠的條件（例如某些特殊商品或服務），且退稅率確實應為0，則無需刪除，但需要確保其他相關信息準確無誤。
2. **自檢不通過的處理**：
- 如果因為出現退稅率是0而導致自檢不通過，首先需要仔細檢查申報表中的所有數據，確保沒有其他錯誤或遺漏。
- 根據自檢反饋的具體疑點，逐一進行核實和調整。如果確實是因為退稅率設置錯誤導致的自檢不通過，按照上述判斷標準進行調整或刪除后，重新生成申報數據并上傳進行自檢。
3. **操作步驟**：
- 打開電子稅務局，進入出口退稅管理模塊。
- 選擇免抵退申報-離線申報，上傳已調整或刪除退稅率為0條目后的申報數據文件。
- 點擊“開始上傳”進行數據自檢。
- 查看自檢狀態及結果，如有疑點，根據反饋進行調整；如無疑點，點擊“確認申報”完成申報流程。
請注意，以上操作建議僅供參考，具體操作時應以當地稅務機關的要求和規定為準。如有疑問或不確定之處，建議及時咨詢當地稅務機關。
2024 10/03 22:57
84784999 
2024 10/03 22:59
感謝老師
84784999
2024 10/03 23:07
查了? 這個就是退稅率是0? 那這個開的銷項發票稅率是0? 是不是要開內銷的發票
84784999
2024 10/03 23:09
那相對應的增值稅申報表是要重新把這筆 開內銷的銷項發票? 然后填在增值稅申報表嗎
84784999
2024 10/03 23:18
標志是禁止出口或不退稅
QQ老師 
2024 10/04 06:59
你好！你們的商品是禁止出口的嗎？禁止出口或不退稅商品增值稅的申報方式主要取決于具體的稅收政策和商品的標識情況。以下是根據搜索結果整理的幾種常見情況及申報方法：
1. 特殊商品標識為“2” - 免稅不退稅
當出口商品的特殊商品標識為“2”時，通常表示該商品適用免稅不退稅政策。在這種情況下，增值稅按免稅處理，即免除出口環節的增值稅、消費稅，但不退還以前各環節繳納的增值稅、消費稅。同時，涉及的進項稅額需要做轉出處理。
具體申報方法如下：
- **免稅申報**：出口企業只需按規定作增值稅申報即可，無需進行出口退稅申報。在向主管稅務機關辦理增值稅、消費稅免稅申報時，不再報送《免稅出口貨物勞務明細表》及其電子數據。
2. 特殊商品標識為“1” - 視同內銷征稅
當出口商品的特殊商品標識為“1”時，表示該商品需要視同內銷征稅。這意味著，即使商品是出口的，但在稅務處理上，它被視為國內銷售，需要繳納相應的增值稅和消費稅。同時，以前繳納的增值稅、消費稅不予退還，但可以抵扣以前環節的進項稅。
具體申報方法如下：
- **內銷處理**：將出口商品視為國內銷售進行稅務處理，按照國內銷售商品的稅率計算并繳納增值稅。在開具增值稅普通發票時，應選擇適用稅率開具。
- **申報流程**：與國內銷售商品的增值稅申報流程相同，填寫相關申報表格，提交給主管稅務機關進行審核和申報。
注意事項
- **提前確認**：由于出口退稅率為零的情況較為特殊，建議有此類業務的出口企業提前與主管稅務機關出口退稅處進一步確認，避免處理錯誤帶來不必要的稅務風險。
- **合規操作**：在進行增值稅申報時，務必確保所有操作符合稅法規定，避免因違規操作而受到處罰。
- **政策更新**：稅收政策可能會隨著時間和經濟形勢的變化而調整，因此企業應密切關注相關政策動態，及時調整申報策略。
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